Souhrnné hlášení ano či ne???

• petule (neregistrovaný)

  18. 1. 2012 15:48

  Fakturuji jako FO (plátce DPH, přihlášen k dani v ČR) české firmě provedenou práci v německu pro tuto firmu. Plnění jsou fakturovaná jako osvobozená od DPH. Předpokládám správně, že souhrnné hlášení k dani podávat nemusím??? V přiznání k DPH mi tato plnění program háže do ř. 50 - je to tak správně nebo to musí být někde jinde.
  Velice děkuji za odpověď

• • Dotaz je starý, nové názory již nelze přidávat.

  Nahlásit moderátorům jako SPAM

  
  

  • 18. 1. 2012 21:03

    Jana N. (neregistrovaný)

    Re: Souhrnné hlášení ano či ne???
    služba do EU je v ř. 21 bez daně a k tomu podáte souhrnné hlášení.
    pokud je to služba na nemovitosti v EU, pak ř. 26 bez daně a bez souhrnného hlášení.
    Pokud fakturace české firmě , pak je místo plnění tam,kde má příjemce služby sídlo. tedy sídlo v ČR, fakturace s 20% dph a odvod ve vašem přiznání na ř. 1,pokud to není práce na nemovitosti v Německu.