Poradíte se zaúčtováním, prosím?

• olina (neregistrovaný)

  22. 2. 2012 7:02

  Prosím, došla mi faktura za el. energii do loňského roku. Potřebovala bych poradit se zaúčtováním. DPH ze záloh jsme si v loňském roce uplatňovali. Máme přeplatek, takže nám peníze vraceli.
  účtovala jsem:
  v roce 2011 účtovala interním dokladem 502/383 do nákladů 99638,78 Kč
  
  383/321 99638,78 Kč
  314/321 -186659,20 Kč (odečtené zálohy)
  
  a dál si nevím rady, potřebuji ještě odečíst 17413,04 Kč v DPH, ale nevím si rady.
  Je tu zkušená(ý) účetní, který mi poradí třeba e-mailem?
  Děkuji moc, Olina
  olga.lesakova@seznam.cz

• • Dotaz je starý, nové názory již nelze přidávat.

  Nahlásit moderátorům jako SPAM

  
  

  • 22. 2. 2012 7:32

    M1 (neregistrovaný)

    Re: Poradíte se zaúčtováním, prosím?
    Jak jste účtovala o těch daňových dokladech k platbám?

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 22. 2. 2012 7:39

    olina (neregistrovaný)

    Re: Poradíte se zaúčtováním, prosím?
    Účtovala jsem zálohy ve výši 28000
    343/395 Kč 4667,60
    314/395 Kč 23332,40
    395/221 Kč 28000

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 22. 2. 2012 7:41

    olina (neregistrovaný)

    Re: Poradíte se zaúčtováním, prosím?
    Ty zálohy mám celkem 8x, takže celkem ve výši základ 186659,20, DPH 37340,80

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor
    
    

  • 22. 2. 2012 7:52

    M1 (neregistrovaný)

    Re: Poradíte se zaúčtováním, prosím?
    Já používám následující postup, snad Vám to pomůže:
    pro účet 314 mám speciální analytiku právě pro účel
    těchto daňových dokladů k platbám (314.800)
    
    1. platba zálohy 314.100/221
    
    2. daňový doklad k platbě 314.800/314.800 základ daně
    343 /314.800 DPH
    
    3. faktura 502 /321
    343 /321
    
    4. zrušení uplatněných DPH 314.800/314.800 mínusem základ
    ze záloh daně
    343 /314.800 mínusem DPH
    
    5. zúčtování zálohy 321 /314.100
    
    V podstatě vezmete základ DPH z faktury, DPH z faktury (jakoby
    tam nebyl odpočet zálohy) a potom "zrušíte" daňový doklad k
    platbě. Tímto postupem dostanete do DPH na vstupu jen to,
    co máte. Náklad meziročně přeúčtujete pomocí účtu 383, tzn.
    383/321 základ, 343/321 DPH.

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 22. 2. 2012 8:09

    olina (neregistrovaný)

    Re: Poradíte se zaúčtováním, prosím?
    Podívám se na to a snad to popasuju, zatím moc děkuju, Olina

    •   Zobrazit celé vlákno