Záloha v DE

• kk45 (neregistrovaný)

  22. 2. 2012 12:09

  Dobrý den,
  
  mám zmatek v zálohách v DE. Dne 12.12. jsme zaplatili zálohu (bez zálohové fa) pouze pokladní doklad ve výši 100000,- Kč. Dne 22.12. další pokladní doklad ve výši 100000,- Kč. Faktura přišla 31.12. ve výši 600000 s DPH. Tedy 100000,- je DPH.
  Zbytek faktury do konce roku nebyl proplacen. V pokladně mám oba dva výdajové pokladní doklady na 100tis jako výdaj. Nevím, jestli to není špatně a nemám jeden doklad přeúčtovat na zaplacené DPH. Mám program Pohoda a ten tam žádné vyrovnání DPH nenabízí. Jak by se postupovalo kdyby vyúčtovací faktura byla až v novém roce a dodavatel by neposlal v roce 2011 žádný danový doklad? Mohla bych obě zálohy nechat jako výdaj?
  Díky.

• • Dotaz je starý, nové názory již nelze přidávat.

  Nahlásit moderátorům jako SPAM

  
  

  • 22. 2. 2012 20:09

    Maxx (neregistrovaný)

    Re: záloha v DE
    V DE je zaplacená záloha (ne na hmotný majetek) uznatelným výdajem.
    DPH proúčtujete v přijaté faktuře, zároveň odpočetete zaplacené zálohy.
    Zbytek bude výdajem roku 2012(po zaplacení).

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 23. 2. 2012 8:28

    kk45 (neregistrovaný)

    Re: záloha v DE
    Dobrý den,
    takže tedy chápu to dobře, že těch 2x100000,- Kč bude zdanitelný výdaj, ve faktuře zálohy mám odečtené, ale tudíž DPH z této faktury bude zaplacené až bude splacena celá faktura? Nebo z každé čáskty 100000,- mám v pokladně vyčíslit DPH?
    Díky.

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 23. 2. 2012 8:32

    Maxx (neregistrovaný)

    Re: záloha v DE
    DPH uplatníte podle přijetí daňového dokladu (do přiznání k DPH)
    Do "peněžního deníku" se Vám DPH promítne až zaplacením faktury.

    •   Zobrazit celé vlákno