DPH na přelomu roku

• Lída (neregistrovaný)

  13. 1. 2012 23:41

  Prosím o radu,
  
  jsem OSVČ plátce a nyní v lednu 2012 jsem obdržela fakturu s datem zdanitelného plnění 31. 12. 2011, kterou budu nyní v lednu platit. Také já jsem fakturovala za práci provedenou v prosinci až letos v lednu 2012 (s datem zdanitelného plnění 2011). Vedu daňovou evidenci a domnívám se, že oba uvedené doklady patří až do účetnictví roku 2012. Potřebuji "udělat" DPH za IV. čtvrtletí 2011 a bojím se, abych neudělala chybu.
  
  Moc děkuji za radu, Lída

• • Dotaz je starý, nové názory již nelze přidávat.

  Nahlásit moderátorům jako SPAM

  
  

  • 14. 1. 2012 0:53

    

    Rop

    Uskutečněné plnění (tuzemské) - DPH se odvádí státu za měsíc kdy je DUZP - čili v prosinci 2011
    
    Přijaté plnění (tuzemské) - DPH je možno odečíst za měsíc kdy došel daňový doklad - čili v lednu 2012
    
    Je to tak už od dubna 2011 a týká se to všech přelomů v DPH (tj. i mezikvartálních).