DPH

• jana (neregistrovaný)

  16. 1. 2012 19:11

  dobrý den, prosím o radu. Právnická osoba, plátce DPH koupila 29.12.2011 zboží se sazba DPH 10%. Zboží bylo dodané 29/12/2011 a ihned bylo prodané, máme doklad od přepravce.Od dodavatele nám přišla faktura DUZP 2/1/2012, datum dodání 2/1/2012, sazba DPH 14%. K 29/12/2011 měl již uzavřené sklady, proto prodej 2/1/2012. Opravu nelze provést. Jak se s tím máme prosím vypořádat. Vystavenou fakturu za prodej máme v prosinci s 10% DPH, fakturu za nákup máme v lednu se 14% DPH. Ke skutečnému dodání zboží došlo 29/12/2011.Nákup zboží patří do nákladů roku 2011, 504/383. Máme to podložené fakturou od přepravce. Co s DPH ? Z prodeje jsme odvedli v prosinci 10% a z nákupu v lednu si uplatníme 14% DPH? moc děkuji

• • Dotaz je starý, nové názory již nelze přidávat.

  Nahlásit moderátorům jako SPAM

  
  

  • 17. 1. 2012 9:35

    

    bez přezdívky

    Dobrý den,
    
    dotaz je mimo téma daňové poradny, která má sloužit k vyjasnění dotazů ohledně přiznání k daním z příjmů.
    
    Přesto se k němu vyjádřím, odpověď je zcela zřejmá. Zdanitelné plnění bylo uskutečněno v prosinci 2011 (zboží bylo dodáno, dokonce následně prodáno), proto Vám dodavatel musí vystavit daňový doklad s tímto datem plnění a s daní platnou do konce roku 2011. Domnvám se, že k dnešnímu datu, kdy ještě neuplynul termín pro podání DP za prosinec, resp. poslední čtvrtletí roku 2011, by oprava neměla být problém.
    
    Riziko je zejména na straně Vašeho dodavatele, který uskutečnil v prosinci plnění, ze kterého neodvedl (nechce odvést) daň na výstupu.
    
    S pozdravem
    
    Jan Molín