Přenesení daňové povinnosti-přefakturace

• mmmm (neregistrovaný)

  26. 3. 2012 13:41

  Úklidová firma (FO, plátce DPH) dostala fakturu na pronájem lešení. K tomu nám plyne přiznat daň a zároveň máme nárok na odpočet. Lešení bylo použito pro úklid hal a bude se přefakturovávat. Bude na faktuře, kde bude i cena za provedený úklid, u této práce bude uvedeno DPH 20%. U přefakturované částky za pronájem lešení máme uvádět DPH? Logicky si myslím, že ne. Ale jak to zapsat na fakturu? Děkuji.

• • Dotaz je starý, nové názory již nelze přidávat.

  Nahlásit moderátorům jako SPAM

  
  

  • 26. 3. 2012 14:05

    Jana N. (neregistrovaný)

    Re: přenesení daňové povinnosti-přefaktu
    přijatá na RPDP ř. 10 a 43,
    vydaná na projájem lešení ř. 25
    jinak odstatní s 20%

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 26. 3. 2012 14:22

    Helas (neregistrovaný)

    Re: přenesení daňové povinnosti-přefaktu
    No tak teď si nejsem jistá, ale pokud si Vás někdo objednal "jen" na úklidové práce (což asi ano?), tak bych brala, že nájem lešení je vaším vedlejším nákladem a patří k základu daně úklidových prací (hlavní činnost) a proto bych dala celou fakturu s daní.
    Pokud byste ale dělali úklid nové budovy po stavbě, tak by byla celá faktura v PDP.

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 26. 3. 2012 14:27

    mmmm (neregistrovaný)

    Re: přenesení daňové povinnosti-přefaktu
    A ve kterém paragrafu zákona najdu, že úklidová firma spadne do RPDP, když dělá úklid nově postavené budovy před uvedením do provozu? Děkuji

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor
    
    

  • 26. 3. 2012 14:34

    Helas (neregistrovaný)

    Re: přenesení daňové povinnosti-přefaktu
    Je to velmi nejasné, na koho toto vlastně platí. Jestli na stavební firmu nebo i na úklidovou.
    CZ-CPA
    43.39.19 Ostatní kompletační a dokončovací práce j. n.
    - úklid nových budov po stavbě

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 26. 3. 2012 14:23

    mmmm (neregistrovaný)

    Re: přenesení daňové povinnosti-přefaktu
    Já se, prosím, neptala na řádky daňového přiznání. Ale na to, že si půjčím lešení a pak tu samou částku přefakturuji. Firma A mi zadá, že mám něco uklidit. Já si k tomu půjčím lešení od firmy B a to lešení chci přefakturovat firmě A na fakturu, kde mám cenu za svůj úklid. Takže na to půjčené lešení nasadím 20%, protože DPH někdo vždycky zaplatit musí? Je to tak?

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 26. 3. 2012 14:37

    Helas (neregistrovaný)

    Re: přenesení daňové povinnosti-přefaktu
    Já bych řekla, že ano. Protože opačně to děláme my, když fakturuji stavební práce, ale v tom mám i dopravu, kterou pro nás dělal někdo jiný (fa s daní 20%), ale my už dále fakturujeme v PDP.

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 26. 3. 2012 14:45

    mmmm (neregistrovaný)

    Re: přenesení daňové povinnosti-přefaktu
    Jo, ale vy jste stavební firma. A já mám úklidovou firmu, která dělá běžně úklid a teď chytla zakázku - úklid nově postavené budovy před otevřením.
    Podle mne to se stavebnictvím nesouvisí. Je to sice první úklid před otevřením, ale není to dokončovací úklid po stavebních pracech. Zkusím se zeptat na FÚ.

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 26. 3. 2012 14:49

    Jana N. (neregistrovaný)

    Re: přenesení daňové povinnosti-přefaktu
    já jsem to pochopila tak, že přijatá faktura je u pronájmu lešení v RPDP, proto se i v RPDP bude přefakturovávat na odběratele .
    úklidové práce bych fakturovala samostatně s 20%.
    tomu odpovídají i výše uvedené ř. dph, je to stejné jako text, jen jednodušší a výstižnější

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 26. 3. 2012 15:33

    Helas (neregistrovaný)

    Re: přenesení daňové povinnosti-přefaktu
    Asi už mi z toho fakt hrabe :-( a ještě ten posun času...
    
    Teď se dívám, že za vedlejší náklady se považují zejména náklady na balení, přepravu, pojištění a provize. § 36 odst. 3 a 4

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 26. 3. 2012 16:42

    BJ (neregistrovaný)

    Re: přenesení daňové povinnosti-přefaktu
    Nehrabe, řekla bych, že jste odpověděla správně, to jen to používání pojmu "přefakturace". Nikdo si přece neobjednal lešení, ale úklidové práce a jestli k tomu potřebují vysavač, vrtulník, nebo lešení je celkem fuk. Pořád je to úklid a pronájem lešení je součást ceny.

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 26. 3. 2012 18:43

    taky Lenka (neregistrovaný)

    Re: přenesení daňové povinnosti-přefaktu
    Ano!!! A ta cena bude s DPH.

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 27. 3. 2012 8:40

    Helas (neregistrovaný)

    Re: přenesení daňové povinnosti-přefaktu
    Děkuji za uklidnění :-)

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 27. 3. 2012 9:26

    mmmm (neregistrovaný)

    Re: přenesení daňové povinnosti-přefaktu
    Když je to firma na úklid a ne stavební, tak se jí asi netýká klasifikace produktu 43.39.19 - úklid nových budov po stavbě? Předpokládám, že to se týká nějakého hrubého úklidu - odvoz suti apod.?

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 27. 3. 2012 10:48

    BJ (neregistrovaný)

    Re: přenesení daňové povinnosti-přefaktu
    To nelze takto říct. Počítačové firmy taky nejsou stavaři a toto se jich dotýká.
    "instalace počítačů u zákazníka,kabelové vedení pro počítačové sítě-materiál, stroje či zařízení jsou pevně spojeny s budovou" je v režimu PDP
    http://cds.mfcr.cz/cps/rde/xchg/cds/xsl/legislativa_metodika_15152.html?year=0

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 27. 3. 2012 10:58

    mmmm (neregistrovaný)

    Re: přenesení daňové povinnosti-přefaktu
    No, tak já fakt nevím. Má se faktura vystavit celá bez DPH s paragrafem na přenesenou daň - 92a?

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 27. 3. 2012 15:09

    BJ (neregistrovaný)

    Re: přenesení daňové povinnosti-přefaktu
    Můj názor je že ano, PDP. Domluvte se z Vaším odběratelem, co po Vás bude chtít.

    •   Zobrazit celé vlákno