Hlavní navigace

Opravný daň. doklad-prosím, paní Janu N.

  • (neregistrovaný) 217.112.160.---

    3. 10. 2012 9:10

    Dobrý den,

    chtěla bych Vás poprosit o radu ohledně ODD. Data jsem dala jen jako příklad, pro přechod období.
    Přijde faktura (která slouží současně jako dodací list) DUZP: 30.09.2012, odeslání: 30.09.2012, vystavení 30.09.2012, splatnost 30.09.2012 - řidič doveze zboží tentýž den. Ale ten den se firmě vrací např. přepravky, láhve - na konci faktury tuto částku řidič ručně opraví popř. i o nedodané zboží a faktura je zaplacena touto poníženou částkou. Pak je nám poslán dobropis spolu s novou nepopsanou fakturou, kde je uvedeno:
    Nová faktura: DUZP 30.09.2012, odeslání 01.10.2012, vystavení 30.09.2012. - DPH ale uplatňuji v 9/2012 protože původní fakturu a zboží jsme dostali v září.
    Dobropis: na vrácené přepravky, popř. zboží, které nebylo dodáno je pak s datem DUZP 01.10.2012, odeslání: 01.10.2012, vystavení 01.10.2012, splatnosti: 01.10.2012.
    A teď tedy nevím - dle § 74 (DPH) se má DPH vracet v den, kdy se o okolnostech dozvěděl. Podle mě se o okolnostech dozvěděl už 30.09.2012, ale na ODD je DUZP 01.10.2012. A splatnost? na ODD je 01.10.2012 přitom částka už byla odečtena 30.09.2012. Tak Vás moc prosím o radu, jak z toho kruhu ven. Děkuji V.

Upozorníme vás na články, které by vám neměly uniknout (maximálně 2x týdně).