Opravný doklad za dlužníky v insolvenci

• katka1 (neregistrovaný)

  29. 11. 2012 9:31

  >prosím o radu zkušenější, přihlásili jsme se do
  >insolvenčního řízení, soud rozhodl o úpadku a naše
  >pohledávky byly uznány, vytvořili jse ODD( zde jsem základ daně
  >i dph udala mínusem) a tento doklad odeslala insol.
  >správci, dodejku máme potvrzenou a vrátil se nám i
  >potvrzený ODD,podmínky §44 splňujeme, takže budeme
  >nárokovat dph a tady už nevím jak na to?
  >1) bude základ i dph vystupovat na samostatném
  >řádku?nebo bude klasicky na ř. 1?
  >
  >2)na FÚ jako přílohu po mě požadují výpis z evidence
  >poro daňové účely, vůbec nevím jak se s tím poprat.
  >
  >moc děkuji za rady
  
  
  Podle Informace MF se uvádí oprava daně na výstupu na ř. 1 nebo 2 ve sloupci výše daně, a to se znaménkem minus. V ř. 33 jako věřitel uvedete infomativně výši opravované daně (se znaménkem plus, jde jen o doplňující údaj). Jako přílohu k DAP přidáte podle § 44, odst. 4 kopie všech vystavených daň. dokladů, u kterých jste provedli opravu výše daně a výpis z té evidence oprav (nemá vlastní formulář, stačí v excelu tabulka s povinnými údaji - obchodní firmu nebo jméno a příjmení dlužníka, IČ k DPH, evidenční číslo původně vystaveného daň. dokl., evidenční č. daň. dokladu vystaveného na opravu pro dlužníka a výši opravy daně na vstupu - viz §100, odst. 6.)
  
  
  můžete mi prosím poradit na jaké účty to budu účtovat????
  
  Je mi jasné, že se výše pohledávky nezmění, takže 311 bude beze změny a vrácené DPH bude výnosem, ale jaké budou konkrétní účty???

• • Dotaz je starý, nové názory již nelze přidávat.

  Nahlásit moderátorům jako SPAM

  
  

  • 30. 11. 2012 11:53

    LeaX (neregistrovaný)

    Re: Opravný doklad za dlužníky v insolve
    343/648

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 30. 11. 2012 12:03

    katka1 (neregistrovaný)

    Re: Opravný doklad za dlužníky v insolve
    Opravný doklad zaúčtuji jen v deníku a nebudu ho přenášet do závazků????
    
    A musím dát základ a DPH. Ale nevím na jaké účty????
    a pokud jsem věřitel, tak bude v DPH na řádku 1 základní sazba s mínusem a na řádku 33 nebo 34 a s plusem nebo s mínusem?????

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 30. 11. 2012 12:28

    LeaX (neregistrovaný)

    Re: Opravný doklad za dlužníky v insolve
    Výše citujete i z informace MF. Nejde o základ daně, ten se nikde neuvádí, jde o opravu daně (jen si propočítáte, jestli Vám souhlasí "jakoby" základ daně a k němu vypočtená oprava na hodnotu pohledávky)
    Řádek 1 minus, řádek 33 plus. Slušný program to zvládne sám. I s evidencí dle § 100/6 ZDPH.

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor
    
    

  • 13. 12. 2012 15:54

    katka1 (neregistrovaný)

    Opravný doklad za dlužníky v insolvenci
    Prosím Leo,
    
    změní se výše pohledávek za dlužníkem, kterému vystavím opravný daňový doklad dle § 44 zákona o DPH či nikoliv????
    
    Byla jsem přesvědčená, že nikoliv, ale nemohu to najít????

    •   Zobrazit celé vlákno