Pořízení služeb z EU v roce 2013

• Dimax007

  3. 1. 2013 11:51

  Dobrý den,
  měl bych dotaz ohledně pořízení služeb z EU v roce 2013 a jejich obecné účtování.
  
  Příklad:
  Dopravu z Německa do ČR pro nás ukutečnil jiný plátce daně z Německa. DUZP (datum ukončení přepravy) bude 28.01.2013, datum vystavení faktury zákazníkem 30.01.2013, faktura dojde do firmy dne 1.2.2013.
  Jaké bude datum "doplnění údajů" a do kterého měsíce provedu samovyměření? A který kurz použiju, leden nebo únor?
  
  Díky předem za radu :-)
  Petr

• • Dotaz je starý, nové názory již nelze přidávat.

  Nahlásit moderátorům jako SPAM

  
  

  • 3. 1. 2013 11:54

    alli (neregistrovaný)

    Re: Pořízení služeb z EU v roce 2013
    žádné údaje už v r. 2013 nedoplňujete (mimochodem to platilo u zboží ne služeb), přepočtete lednovým kurzem a uvedete do lednového přiznání k DPH.

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 3. 1. 2013 12:09

    

    Dimax007

    Re: Pořízení služeb z EU v roce 2013
    Díky! :-)
    
    1/ při tuzemském plnění musím vyplnit při pořízení faktury následující kolonky: DUZP, došlo dne. Pokud mám DUZP do ledna,
    ale faktura dojde fyzicky v únoru, mám účetní období 01/2013 a období DPH 02/2013 => odpočet daně si nárokuji až v 02/2013.
    
    2/ při přijatém plnění z EU vyplňuji kolonky: doplnění údajů, DUZP a došlo dne. Nějak pořád nechápu, jaké datumy mám vlastně vyplnit, když DUZP bude 01/2013 a fyzicky dojde v 02/2013.

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 3. 1. 2013 12:15

    alli (neregistrovaný)

    Re: Pořízení služeb z EU v roce 2013
    >>>Dobrý den,
    >>>měl bych dotaz ohledně pořízení služeb z EU v roce
    >>>2013 a jejich obecné účtování.
    >>>
    >>>Příklad:
    >>>Dopravu z Německa do ČR pro nás ukutečnil jiný plátce
    >>>daně z Německa. DUZP (datum ukončení přepravy) bude
    >>>28.01.2013, datum vystavení faktury zákazníkem
    >>>30.01.2013, faktura dojde do firmy dne 1.2.2013.
    >>>Jaké bude datum "doplnění údajů" a do kterého měsíce
    >>>provedu samovyměření? A který kurz použiju, leden
    >>>nebo
    >>>únor?
    >>>
    >>>Díky předem za radu :-)
    >>>Petr
    >>žádné údaje už v r. 2013 nedoplňujete (mimochodem to
    >>platilo u zboží ne služeb), přepočtete lednovým
    >>kurzem
    >>a uvedete do lednového přiznání k DPH.
    >
    >Díky! :-)
    >
    >1/ při tuzemském plnění musím vyplnit při pořízení
    >faktury následující kolonky: DUZP, došlo dne. Pokud mám
    >DUZP do ledna,
    >ale faktura dojde fyzicky v únoru, mám účetní období
    >01/2013 a období DPH 02/2013 => odpočet daně si nárokuji
    >až v 02/2013. ano
    >
    >2/ při přijatém plnění z EU vyplňuji kolonky: doplnění
    >údajů, DUZP a došlo dne. Nějak pořád nechápu, jaké
    >datumy mám vlastně vyplnit, když DUZP bude 01/2013 a
    >fyzicky dojde v 02/2013. nechte si zrušit kolonku doplnění údajů nebo tam pořizujte DUZP

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor
    
    

  • 3. 1. 2013 13:05

    

    Dimax007

    Re: Pořízení služeb z EU v roce 2013
    Pokud to tedy chápu správně, při pořízení služeb z EU od 01.01.2013 nebude rozhodující, kdy budu mít DD fyzicky k dispozici (ve srovnání s přijatým tuzemským plněním), budu vždy vycházet z toho, jaký je DUZP na faktuře, případně datum vystavní faktury, a do tohoto měsíce fakturu zaúčtuji a provedu i samovyměření. Kurz bude vždy dle DUZP, nikoliv dle fyzického "došlo dne". To samé bude platit i při pořízení zboží z EU? Díky ;-)

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 3. 1. 2013 13:35

    alli (neregistrovaný)

    Re: Pořízení služeb z EU v roce 2013
    u služeb z EU i v r. 2012 nebylo rozhodující, kdy máte fyzicky doklad, samovyměření se provádělo k DUZP nebo ke dni úhrady (pokud jste zaplatili zálohu dříve než došlo k DUZP), k tomuto dni i kurz. U pořízení zboží je to složitější - doporučuji přečíst § 25 odst. 1 ZDPH.

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 3. 1. 2013 18:00

    

    Dimax007

    Re: Pořízení služeb z EU v roce 2013
    Děkuju :-)

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 3. 1. 2013 12:18

    mar* (neregistrovaný)

    Re: Pořízení služeb z EU v roce 2013
    U dodavatelů tuzemských se údaj přijetí faktury doplňuje? Datum doručení = datum uplatnění DPH?

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 3. 1. 2013 12:21

    alli (neregistrovaný)

    Re: Pořízení služeb z EU v roce 2013
    podmínkou pro uplatnění nároku na odpočet DPH je, že máte k dispozici DD a uvedete do přiznání za období, kdy tento doklad máte. Proto si někteří na DD údaj o přijetí doplňují - ručně nebo razítkem.

    •   Zobrazit celé vlákno