Zálohy 2012

• HelenaH (neregistrovaný)

  10. 1. 2013 18:24

  Ještě jednou prosím o upřesnění, jak fakturovat zboží prodané v roce 2013, na které byla zaplacená záloha v roce 2012 a vystaven daňový doklad na zálohu a odvedeno DPH také v roce 2012.
  Příklad:
  12/2012 vystaven daň.doklad na zaplacenou zálohu celkem 12000
  DZ= 10000
  20%dph = 2000 odvedeno v 12/2012
  1/2013 vystavena faktura na dodané zboží
  DZ = 10000
  21% DPH = 2100
  
  po odečtení zálohy bude doplatek faktury 100 Kč (na DPH) - odvod v 1/2013?
  
  Děkuji za radu

• • Dotaz je starý, nové názory již nelze přidávat.

  Nahlásit moderátorům jako SPAM

  
  

  • 10. 1. 2013 20:24

    alli (neregistrovaný)

    Re: zálohy 2012
    ze základu daně 10 tis. již byla odvedena daň 20% dle § 21 odst. 1 ZDPH ke dni přijetí platby, tím je daňová povinnost splněna a žádné 1% se už neodvádí. Den přijetí platby předcházel DUZP a DPH se nikdy nevypořádává zároveň ke dni přijetí platby a pak ještě k DUZP. Změna sazby s tím vůbec nesouvisí.

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 10. 1. 2013 20:57

    HelenaH (neregistrovaný)

    Re: zálohy 2012
    Takže vystavím zúčtovací fakturu na nulu s 21% a odečtu daňový doklad - daňový základ 10000 a DPH 2100 doklad i když na DD v r.2012 byla dań 2000? Jak si potom odběratel spáruje daňový doklad s fakturou?

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 11. 1. 2013 10:33

    alli (neregistrovaný)

    Re: zálohy 2012
    neuvádíte už žádnou daň, pouze celkovou částku a odečtenou zálohu a k úhradě nula. Odběratel už DD, stačí mu jen "faktura na zboží".

    •   Zobrazit celé vlákno