Přeplatek fa - daňový příjem?

• lenkaM (neregistrovaný)

  11. 3. 2013 21:36

  Dobrý den, prosím o radu.
  Vedeme DE.
  vystavili jsme v 12/ 2012
  fa 194.986,-Kč (základ 162.488,- + DPH 32.498,- Kč)
  fa uhrazena celá, ale zjistilo se, že jde o přenesenou daňovou povinnost.
  Byla tedy vystaven dobropis na 194.986,-Kč (základ 162.488,- + DPH 32.498,-Kč)
  Zároveň byla vystavena nová faktura s přenesenou daňovou povinností ve výši pouze základu 162.488,-Kč.
  Dobropis byl započten s novou fakturou. Vznikl tak přeplatek faktury (pohledávky), který se rovná částce DHP a který budeme vracet až v roce 2013.
  Jedná se mi o to, jestli musím dát do daňových příjmů částku 32.498,-Kč kterou nám vlastně odběratel zaplatil navíc.
  
  Moc děkuji za radu

• • Dotaz je starý, nové názory již nelze přidávat.

  Nahlásit moderátorům jako SPAM

  
  

  • 12. 3. 2013 11:15

    rr (neregistrovaný)

    Re: Přeplatek fa - daňový příjem?
    Kdy jste zjistili chybu a provedli nápravu ? V r. 2012 nebo 2013 ?
    Jen tak na okraj - říká Vám něco pojem "opravný daňový doklad"?

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 12. 3. 2013 18:00

    lenkaM (neregistrovaný)

    Re: Přeplatek fa - daňový příjem?
    Nápravu jsme provedli hned v 12/2012, ale odběratel nám mezitím celou fakturu zaplatil. Nejsem si jistá, jestli mám částku 32.498,-Kč počítat jako daňový příjem, nebo ne v roce 2012.
    
    Děkuji

    •   Zobrazit celé vlákno