Prosím poradte - daňová ztráta

• Vera39 (neregistrovaný)

  22. 4. 2013 20:10

  Dobrý den,
  pracuji jako fakturantka a tzv. děvče pro všechno v jedné firmě.
  Pani účetní máme externí, dochází k nám vždy 1xtýdně. Bohužel před dvěmi měsíci těžce onemocněla a šéf rozhodl, že přiznání k dani z příjmů, mám udělat já, dokud se neuvidí, co bude dál. Spoustu věcí jsem se od paní účetní naučila, ale přiznání jsem dělala poprvé v životě a nyní jsem přišla zřejmě na chybu.
  
  Za rok 2011 měla společnost hospodářský výsledek, ztrátu - 134000,- Kč. Letos jsme měli zisk 60tis Kč a já uplatnila loňskou ztrátu ve výši 60tis, tudíž jsme platili 0 Kč daň z příjmů.
  
  Nyní jsem si ale uvědomila, že na daňovém přiznání z roku 2011 se HV snižuje o nedaňové náklady, ve výši 100tis Kč, tudíž loňský HV měla být ztráta - 34tis? Z toho se pak počítala i daň. Takže jsem měla uplatnit letos ztrátu za loňský rok ve výši -34tis?
  
  Na loňském výkazu zisku a ztrát, vykazujeme ale HV - 134tis a tento HV (ztráta) se i odečítá z předlOnského zisku na účtu nerozdělený zisk minulých let? Nebo se na tomto účtu má odečíst jen ztráta ve výši - 34tis?
  
  Prosím poraďte, jsem z toho zmatená, a zatím nevím, co bude dál, zda se paní účetní vrátí nebo ne ale nechtěla bych, aby jsme měli nějaké velké penále za nezaplacenou daN.
  
  Děkuji.

• • Dotaz je starý, nové názory již nelze přidávat.

  Nahlásit moderátorům jako SPAM

  
  

  • 22. 4. 2013 20:22

    

    v.e.n.d.y.

    Re: Prosím poradte - daňová ztráta
    >Dobrý den,
    >pracuji jako fakturantka a tzv. děvče pro všechno v
    >jedné firmě.
    >Pani účetní máme externí, dochází k nám vždy 1xtýdně.
    >Bohužel před dvěmi měsíci těžce onemocněla a šéf
    >rozhodl, že přiznání k dani z příjmů, mám udělat já, dokud
    >se neuvidí, co bude dál. Spoustu věcí jsem se od paní
    >účetní naučila, ale přiznání jsem dělala poprvé v
    >životě a nyní jsem přišla zřejmě na chybu.
    >
    >Za rok 2011 měla společnost hospodářský výsledek,
    >ztrátu - 134000,- Kč. Letos jsme měli zisk 60tis Kč a já
    >uplatnila loňskou ztrátu ve výši 60tis, tudíž jsme
    >platili 0 Kč daň z příjmů.
    >
    >Nyní jsem si ale uvědomila, že na daňovém přiznání z
    >roku 2011 se HV snižuje o nedaňové náklady, ve výši
    >100tis Kč, tudíž loňský HV měla být ztráta - 34tis? Z
    >toho se pak počítala i daň. Takže jsem měla uplatnit
    >letos ztrátu za loňský rok ve výši -34tis?
    >
    >Na loňském výkazu zisku a ztrát, vykazujeme ale HV -
    >134tis a tento HV (ztráta) se i odečítá z předlOnského
    >zisku na účtu nerozdělený zisk minulých let? Nebo se
    >na tomto účtu má odečíst jen ztráta ve výši - 34tis?
    >
    >Prosím poraďte, jsem z toho zmatená, a zatím nevím, co
    >bude dál, zda se paní účetní vrátí nebo ne ale
    >nechtěla bych, aby jsme měli nějaké velké penále za
    >nezaplacenou daN.
    >
    >Děkuji.
    Je velký rozdíl mezi účetním HV a daňovým HV. Účetní máte ve svých výkazech a jsou v něm zaúčtovány jak daňově uznatelné, tak neuznatelné náklady a výnosy. V daňovém HV pak už jen daňově uznatelné. Daňový HV vidíte pouze v daňovém přiznání a nikde se o něm neúčtuje. Ovšem při odečtu ztráty minulých let musíte zase použít daňovou ztrátu. A jinak - divím se panu majiteli, že Vás nechal zpracovat daňové přiznání, ačkoliv nemáte žádnou zkušenost a praxi v daních. Máte to v pracovní smlouvě či náplni práce? Bylo mu líto zaplatit daňového poradce, který by zkontroloval účetnictví a podal za firmu toto přiznání? Průšvih může být opravdu velký.....
    >