Reverse charge u OSVČ plátce DPH

• ja8989 (neregistrovaný)

  18. 10. 2013 10:40

  Dobrý den, potřebuji poradit, dělám účetnictví a pustila jsem se teď i do daňové evidence. Dostala se mi zapomenutá faktura z prosince 2012 která je v režimu přenesené daňové povinnosti a platila jsem ji nyní. V účetnictví bych musela podat dodatečné daňové přiznání za 12/2012, ale jak je to v daňové evidenci, když faktura byla uhrazená až v září 2013. Moc prosím o radu.

• • Dotaz je starý, nové názory již nelze přidávat.

  Nahlásit moderátorům jako SPAM

  
  

  • 18. 10. 2013 10:54

    Maxx (neregistrovaný)

    Re: Reverse charge u OSVČ plátce DPH
    DPH - zařadit do nejbližšího možného období
    daň z příjmu - dnem uhrazení

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 18. 10. 2013 11:02

    ja8989 (neregistrovaný)

    Re: Reverse charge u OSVČ plátce DPH
    Takže u daňové evidence není ani v tomto případě (reverse charge) rozhodující, jaké je zdanitelné plnění na daňovém dokladu, ale je rozhodující úhrada? Teď se mi jedná všeobecně i případ, kdy by bylo zdanitelné plnění v II.Q 2013, ale platba by proběhla až ve III.Q 2013.

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 18. 10. 2013 11:11

    VI (neregistrovaný)

    Re: Reverse charge u OSVČ plátce DPH
    Bylo to myšleno tak, že se dodatečné na PDP nemusí podávat viz. dle: § 104 Nesprávné uvedení daňové povinnosti za jiné zdaňovací období
    (1) Pokud plátce uvedl skutečnosti rozhodné pro stanovení daňové povinnosti v daňovém přiznání za jiné zdaňovací období, než do kterého příslušely, a nesnížil tím v tomto zdaňovacím období daňovou povinnost, správce daně daň za zdaňovací období, ve kterém měla být uplatněna, dodatečně nevyměří.

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor
    
    

  • 18. 10. 2013 11:17

    Maxx (neregistrovaný)

    Re: Reverse charge u OSVČ plátce DPH
    Z hlediska jaké daně??
    
    DPH - mám doklad, můžu uplatnit nárok na odpočet, nebo +- Rev.char dám do přiznání teď nebo po další 3 roky
    
    daň z příjmu - daňová evidence - VŽDY datem úhrady do daňových výdajů

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 18. 10. 2013 11:26

    ja8989 (neregistrovaný)

    Re: Reverse charge u OSVČ plátce DPH
    Jenomže tím, že dělám i účetnictví a dostala se mi někdy starší faktura s přenesenou daňovou povinností, tak jsem musela donést upravené daňové přiznání a znovu poslat výpis z evidence, na ten měsíc, kdy proběhlo zdanitelné plnění a udělat samozřejmě zneplatnění púvodního. To jsem před tím špatně nazvala dodatečným, to je fakt hloupost. Tak teď nevím, jestli to jen zbytečně nekomplikují na našem finančním úřadu, když to po mě vždy vyžadovali.

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 18. 10. 2013 11:27

    ja8989 (neregistrovaný)

    Re: Reverse charge u OSVČ plátce DPH
    A nevím, co mám dělat teď, zda to mám hodit do přiznání DPH za III.Q 2013 nebo opravit přiznání za 12/2012. A v případě, že to dám do přiznání teď, tak jakou mám uvést výši DPH, když v roce 2012 bylo DPH 20%.

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 18. 10. 2013 11:34

    VI (neregistrovaný)

    Re: Reverse charge u OSVČ plátce DPH
    Pokud nemáte krátící koeficient, tak můžete do 3.Q.2013 se sazbou daně z roku 2012. Nekomplikujte si život.

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 18. 10. 2013 11:40

    ja8989 (neregistrovaný)

    Re: Reverse charge u OSVČ plátce DPH
    Krátící koeficient máme, ale asi se na to fakt vykašlu a dám to tam teď. Jde jen o pár korun. Snad z toho nic nebude. Děkuji za rady.

    •   Zobrazit celé vlákno