Re: Přefakturace obědů-spěchá!!!
A je prosím potřeba částku 1000 Kč, tj. částka, která se omylem zaúčtovala ve firmě A na účet MD 335, a má být správně jako pohledávka za zaměstnancem ve firmě B, zatížit DPH? Ve firmě A je přijatá FA zaúčtována MD 527= 100 Kč, 343 DPH 21 Kč, 335= 1000 Kč/ DAL 321= 1121 Kč. Má se tedy ve firmě A vystavit FA se stejnými částkami, tj. MD 311= 1121 Kč/ DAL 6..100, 343= 21 Kč a 335 1000 Kč - tj. částka 1000 Kč už není zdaněna. Ve firmě B zaúčtovat přijatou FA MD 527= 100 Kč, 343 DPH 21 Kč, 335= 1000 Kč/ DAL 321= 1121 Kč.
Objednejte si zdarma náš týdenní newsletter. Aktuální články a důležité informace tak budete mít vždy po ruce ve svém mailu.
24. 1. 2014 7:40
Dobrý den, mohla bych poprosit o radu, jak přefakturovat obědy z firmy A do firmy B. Zaměstanec totiž je ve firmě B. Ze mzdy se mu má strhnout 1000,-Kč, 100 Kč je náklad zaměstnavatele + 21 %. Má firma A přefakturovat firmě B částku 1100 jako daňový základ + 21 % 231, tj. celkem 1331,-Kč? Jde mi zkrátka o to, zda DPH zatížit i tu část, kterou si firma B pak nemůže nárokovat, protože bude stržena ze mzdy zaměstance. Může si firma B nárokovat příslušný odpočet až třeba o 2 měsíce později? Podotýkám, že FA ze stravovacího zařízení obdržela firma A, a ta potřebuje náklady převést do firmy B.