Staré faktury a zápočet
-
-
annn (neregistrovaný)
Re: Prosím, poradí někdo??
Faktury do 800 000 bych řešila dodatečným daňovým příznáním - snižuje Vám to přece základ daně v příslušných letech. DPH můžete uplatnit 3 roky pozpátku, takže u těch bych uplatnila, u zbylých dala do nákladů.
Postup následný:
v roce 2014 účtuji 5*/321 (nedaňově) a 343/321 (za roky 2011,2012)
pokud byly nějaké faktury v předchozích letech tak u těch celou částku 5*/321(nedaňově). A dodatečné daňové přiznání na daň z příjmů za roky, kdy byly faktury vystaveny. -
jarucha (neregistrovaný)
Re: Prosím, poradí někdo??
Jestli to tedy chápu správně.
1. Buď dát všechny faktury (letos) nedaňově do nákladů + 3 roky zpětně DPH
nebo
2. udělat dodatečné na daň z příjmu za všechny ty roky (2008 - 2012), ale tedy předpokládám i dodatečné DPH?
Pokud bude firma splňovat podmínky pro dodatečné, když byla v některých letech ve ztrátě. to se musím podívat.
moc děkuji -
. (neregistrovaný)
Re: Oprava chyb minulých období
Stavební firma tyto
>>>>faktury neuznala a posílala je zpět investorovi, jako
>>>>neoprávněnou reklamaci. Já jako účetní jsem o tom
>>>>nevěděla. Faktury se týkají roků 2007 - 2012 a nejsou
>>>>tedy v
>>>>účetnictví, až asi na 5 faktur. Nyní v prosinci 2013
>>>>se obě firmy dohodly na zápočtu: zádržné mínus
>>>>faktury
>>>>za opravy. Ale jak udělat zápočet, když nemám faktury
>>>>a pokud si je vyžádám, mám je dát nedaňově? A bez DPH
>>>>(pokud nebudou do 3 let)? Nebo je dát jen do
>>>>evidence?
>>>>To asi ne, co? Jde totiž o dost velkou částku, asi
>>>>800
>>>>tisíc.
>>
>>Faktury do 800 000 bych řešila dodatečným daňovým
>>příznáním - snižuje Vám to přece základ daně v
>>příslušných
>>letech. DPH můžete uplatnit 3 roky pozpátku, takže u
>>těch bych uplatnila, u zbylých dala do nákladů.
>>Postup následný:
>>v roce 2014 účtuji 5*/321 (nedaňově) a 343/321 (za
>>roky 2011,2012)
>>pokud byly nějaké faktury v předchozích letech tak u
>>těch celou částku 5*/321(nedaňově). A dodatečné
>>daňové
>>přiznání na daň z příjmů za roky, kdy byly faktury
>>vystaveny.
>
>Jestli to tedy chápu správně.
>1. Buď dát všechny faktury (letos) nedaňově do nákladů
>+ 3 roky zpětně DPH
>nebo
>2. udělat dodatečné na daň z příjmu za všechny ty roky
>(2008 - 2012), ale tedy předpokládám i dodatečné DPH?
>Pokud bude firma splňovat podmínky pro dodatečné, když
>byla v některých letech ve ztrátě. to se musím
>podívat.
>
>moc děkuji
U vysokých částek NEMUŽETE od roku 2013 postupovat způsobem, že je zaúčtujete do nákladů. Ani do nedaňových.
Povinně musíte použít rozvahový způsob s vykázáním hodnoty opravy na samostatném řádku rozvahy A.IV.3.
http://portal.pohoda.cz/dane-ucetnictvi-mzdy/ucetnictvi/opravy-chyb-v-uctovani-nakladu-a-vynosu-minulych-u/ -
annn (neregistrovaný)
Re: Oprava chyb minulých období
>Stavební firma tyto
>>>>>faktury neuznala a posílala je zpět investorovi, jako
>>>>>neoprávněnou reklamaci. Já jako účetní jsem o tom
>>>>>nevěděla. Faktury se týkají roků 2007 - 2012 a nejsou
>>>>>tedy v
>>>>>účetnictví, až asi na 5 faktur. Nyní v prosinci 2013
>>>>>se obě firmy dohodly na zápočtu: zádržné mínus
>>>>>faktury
>>>>>za opravy. Ale jak udělat zápočet, když nemám faktury
>>>>>a pokud si je vyžádám, mám je dát nedaňově? A bez DPH
>>>>>(pokud nebudou do 3 let)? Nebo je dát jen do
>>>>>evidence?
>>>>>To asi ne, co? Jde totiž o dost velkou částku, asi
>>>>>800
>>>>>tisíc.
>>>
>>>Faktury do 800 000 bych řešila dodatečným daňovým
>>>příznáním - snižuje Vám to přece základ daně v
>>>příslušných
>>>letech. DPH můžete uplatnit 3 roky pozpátku, takže u
>>>těch bych uplatnila, u zbylých dala do nákladů.
>>>Postup následný:
>>>v roce 2014 účtuji 5*/321 (nedaňově) a 343/321 (za
>>>roky 2011,2012)
>>>pokud byly nějaké faktury v předchozích letech tak u
>>>těch celou částku 5*/321(nedaňově). A dodatečné
>>>daňové
>>>přiznání na daň z příjmů za roky, kdy byly faktury
>>>vystaveny.
>>
>>Jestli to tedy chápu správně.
>>1. Buď dát všechny faktury (letos) nedaňově do
>>nákladů
>>+ 3 roky zpětně DPH
>>nebo
>>2. udělat dodatečné na daň z příjmu za všechny ty
>>roky
>>(2008 - 2012), ale tedy předpokládám i dodatečné DPH?
>>Pokud bude firma splňovat podmínky pro dodatečné,
>>když
>>byla v některých letech ve ztrátě. to se musím
>>podívat.
>>
>>moc děkuji
>
>
>U vysokých částek NEMUŽETE od roku 2013 postupovat
>způsobem, že je zaúčtujete do nákladů. Ani do nedaňových.
>
>
>Povinně musíte použít rozvahový způsob s vykázáním
>hodnoty opravy na samostatném řádku rozvahy A.IV.3.
>
>
>http://portal.pohoda.cz/dane-ucetnictvi-mzdy/ucetnictvi/opravy-chyb-v-uctovani-nakladu-a-vynosu-minulych-u/
No.. moc se omlouvám, přemýšlím po staru... máte pravdu, ještě jednou pardon
> -
. (neregistrovaný)
Re: Dohoda o narovnání ?
Chtělo by to znovu posoudit celou operaci.
Nemohlo se jednat o dohodu o narovnání?
Na straně dodavatele by uzavření dohody o narovnání bylo možno posuzovat obdobně jako dohodu o následné změně ceny původního poskytnutého plnění. Na základě dohody tak v zásadě dochází k úpravě již dříve dohodnutých cenových podmínek. Snížení výnosu či případný náklad účtovaný na straně dodavatele by tak měl být považován za daňově uznatelný v období, kdy k uzavření dohody došlo...
http://ekonom.ihned.cz/c1-17130750-dohoda-o-narovnani-je-platba-danove-uznatelna -
jarucha (neregistrovaný)
Re: Dohoda o narovnání ?
Nejsem z toho úplně moudrá, ale kdyby se uzavřela dohoda a ne zápočet, jako v našem případě, tak by to asi šlo, ale nikde jsem se nedočetla, jestli to lze v případě, když nejsou faktury vůbec zaúčtované. Přečetla jsem více článků o dohodě, ale všude měli uvedeno, že jsou závazky zaúčtované.
Tak nevím. Už jsem z toho jelen. -
jarucha (neregistrovaný)
Re: Prosím, poradí někdo??
Myslím, že za roky 2008 a 2009 ne. Dočetla jsem se, že lhůta na podání dodatečného přiznání je 3 roky (počítá se od roku podání), takže za rok 2008 se podává v březnu 2009 a termín dodatečného je nejpozději do konce roku 2012,atd....
Alespoň tak jsem to pochopila já.
Ale jak si čtu daňový řád a příslušné paragrafy, tak to není tak jednoduché, pokud jde o dodatečné, kde se snižuje daň, tam se musí splnit určité podmínky.
- Odhlášení DPČ 23.12.2025 (průměr?) Poslední názor: 31.12.
- Prohlášení poplatníka na rok 2026 Poslední názor: 31.12.
- Pracující starobní důchodce Poslední názor: 30.12.
- Mezinárodní ochranná známka Poslední názor: 26.12.
- Faktury ze 3. země Poslední názor: 26.12.
- Přenesená DP - montáž a seřízení zavírače Poslední názor: 26.12.
- Jak vyplatit úrok společníkovi SRO Poslední názor: 26.12.
- Uplatnění paušálních výdajů na dopravu u pronajímaného vozidla Poslední názor: 26.12.
- Přeprava popílku režim PDP Poslední názor: 23.12.
- Sleva na dani prarodič Poslední názor: 22.12.
- DPH při nákupu z Německa Poslední názor: 22.12.
- DPH a pokladní doklad Poslední názor: 21.12.
- Jednotné měsíční hlášení zaměstnavatele - doklad o dosaženém vzdělání Poslední názor: 20.12.
- Zaměstnanec ve zk. době, nemoc a ukončení PP ve zk. době Poslední názor: 19.12.
Mohlo by vás zajímat
-
Nová sleva na sociálním pojistném v roce 2026
-
Konec roku rozhoduje: Špatně načasovaná platba daně či pojistného vyjde draho
-
Více než 1100 korun za to, že vám dají důchod. Přitom nemusíte platit nic
-
Od sedel po originální brýle. Přinášíme 10 zajímavých příběhů podnikatelů za rok 2025
-
Velký manuál k paušální dani OSVČ pro rok 2026
-
Výpočet důchodu se v roce 2026 změní
12. 2. 2014 13:15
Dobrý den,
nevím si rady, co se zápočtem. Stavební firma kdysi postavila rodinné domy a vyfakturovala to investorovi, ten to zaplatil kromě zádržného. Pak ale investor začal posílat faktury za opravy domů. Stavební firma tyto faktury neuznala a posílala je zpět investorovi, jako neoprávněnou reklamaci. Já jako účetní jsem o tom nevěděla. Faktury se týkají roků 2007 - 2012 a nejsou tedy v účetnictví, až asi na 5 faktur. Nyní v prosinci 2013 se obě firmy dohodly na zápočtu: zádržné mínus faktury za opravy. Ale jak udělat zápočet, když nemám faktury a pokud si je vyžádám, mám je dát nedaňově? A bez DPH (pokud nebudou do 3 let)? Nebo je dát jen do evidence? To asi ne, co? Jde totiž o dost velkou částku, asi 800 tisíc.
Poradí někdo, prosím?
děkuji
Jarka