Hlavní navigace

Účtování DPH při osvobozeném plnění

  • (neregistrovaný) 85.71.155.---

    20. 2. 2014 13:05

    Prosím o radu, při nákupu vozidla ze SRN do ČR dle par.19-plnění osvobozené s nárokem na odpočet mi částka, kterou jsme my vyžádali ze SRN a oni ji poslali a my ji odevzdali na F.Ú, mi částka DPH v PÚ pořád zůstává na nějakém účtu a nemůžu se jí "zbavit". Už jsem vyzkoušela kde co a pořád mi někde přebývá. Můžete poradit?
    Děkuji.

    • Dotaz je starý, nové názory již nelze přidávat.
    • 20. 2. 2014 13:26

      alli (neregistrovaný) 88.81.82.---

      Re: Účtování DPH při osvobozeném plnění
      nějak dotazu nerozumím
      vám německý dodavatel prodal s DPH a vy jste žádali o vrácení v SRN? a jak jste účtovali?

    • 20. 2. 2014 13:56

      H. (neregistrovaný) 85.71.155.---

      Re: Účtování DPH při osvobozeném plnění
      Ona je to docela složitá historie-nejprve poslali se SRN objednávku, na které byla v EUR částka základu + 19% MwSt (DPH). My to zaplatili v přísl. kurzu v korunách. Pak poslali fakturu, kde MwSt už nebylo. My jsme fakturu zaúčtovali s odečtenou zálohou, takže její výsledná částka byla záporná a byla v EUR ve výši toho, co měli na objednávce jako MwSt.
      Mezitím jiná osoba (já dělám jen část účetnictví- externě) vyžádala v SRN částku DPH, ta došla v EUR na účet a v korunách ji odvedli na FÚ. Teď mi ta částka DPH pořád čouhá na nějakém účtu. Snad jsem to popsala srozumitelně-je to zamotané, pro mě nové, tak si s tím účtováním nějak nevím rady.

    • 20. 2. 2014 14:09

      alli (neregistrovaný) 88.81.82.---

      Re: Účtování DPH při osvobozeném plnění
      a na jakém účtu vám to "visí"? do DHM je účtována částka vč. DPH nebo bez DPH?

    • 20. 2. 2014 14:19

      H. (neregistrovaný) 85.71.155.---

      Re: Účtování DPH při osvobozeném plnění
      Mám to na 343. Budete se asi divit, (já ostatně taky), ale paní jednatelka firmy to auto během měsíce prodala další firmě v Česku,
      ona si potrpí na podobné podivnosti....., hlavně chce mít všechno účetně hned a v pořádku. Takže na účtu DHM to bylo asi měsíc v částce pořízení (následně zařazeno) bez DPH. (neodepisovalo se a vyřadilo)

    • 20. 2. 2014 16:54

      alli (neregistrovaný) 88.81.82.---

      Re: Účtování DPH při osvobozeném plnění
      takže jste dali na 042 bez DPH, kam jste dali zaplacené DPH německému dodavateli a vrácené DPH z Německa?
      jak máte útovánou platbu DPH českému FÚ? a jak máte promítnuto pořízení vozu z EU v přiznání k DPH?

Upozorníme vás na články, které by vám neměly uniknout (maximálně 2x týdně).