Identifikovaná osoba k DPH

• sunga (neregistrovaný)

  21. 2. 2014 14:06

  Dobrý den,
  prosím o radu - na zahraniční pracovní cestě do Polska byla uhrazena v hotovosti faktura za právní služby, tato polská faktura(plátci DPH) byla vystavena včetně jejich DPH. nevím si rady, jak zaúčtovat - přece jako identifikovaná osoba musíme z té faktury odvést DPH státu a měla být vystavena od nich bez DPH. jenže to už mi nikdo nezmění...poradí prosím někdo?

• • Dotaz je starý, nové názory již nelze přidávat.

  Nahlásit moderátorům jako SPAM

  
  

  • 22. 2. 2014 0:35

    idup.cz (neregistrovaný)

    Re: identifikovaná osoba k DPH
    Předpokládám, že Vám Polskou společností byla vystavena faktura s polským DPH. Pokud je na faktuře uvedena česká společnost (osoba povinná k dani), tak neměla být polská DPH aplikována a faktura nebyla vystavena v souladu s evropskou směrnicí. Česká společnost se stane osobou identifikovanou k dani (pokud není plátcem DPH v ČR). Přijatou fakturu pak česká společnost zaúčtuje tak, že odvede DPH v českém daňovém přiznání (518/343). Nárok na odpočet nemá, protože není plátce DPH. Pokud není cesty k opravě dokladu, DPH musí česká společnost odvést z částky vč. polské DPH.
    
    Internetová Daňová a Účetní Poradna

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 22. 2. 2014 13:32

    alli (neregistrovaný)

    Re: identifikovaná osoba k DPH
    nesouhlasím s poslední větou - DPH odvede pouze ze základu daně bez polské DPH

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 22. 2. 2014 14:46

    alen1 (neregistrovaný)

    Re: identifikovaná osoba k DPH
    Souhlasím s Alli, odvod DPH musí být neutrální.

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor
    
    

  • 23. 2. 2014 16:25

    sunga (neregistrovaný)

    Re: identifikovaná osoba k DPH
    moc děkuji

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 24. 2. 2014 10:19

    sunga (neregistrovaný)

    Re: identifikovaná osoba k DPH
    >>>>>Dobrý den,
    >>>>>prosím o radu - na zahraniční pracovní cestě do
    >>>>>Polska
    >>>>>byla uhrazena v hotovosti faktura za právní služby,
    >>>>>tato polská faktura(plátci DPH) byla vystavena
    >>>>>včetně
    >>>>>jejich DPH. nevím si rady, jak zaúčtovat - přece jako
    >>>>>identifikovaná osoba musíme z té faktury odvést DPH
    >>>>>státu a měla být vystavena od nich bez DPH. jenže to
    >>>>>už
    >>>>>mi nikdo nezmění...poradí prosím někdo?
    >>>>
    >>>>Předpokládám, že Vám Polskou společností byla
    >>>>vystavena faktura s polským DPH. Pokud je na faktuře
    >>>>uvedena
    >>>>česká společnost (osoba povinná k dani), tak neměla
    >>>>být
    >>>>polská DPH aplikována a faktura nebyla vystavena v
    >>>>souladu s evropskou směrnicí. Česká společnost se
    >>>>stane
    >>>>osobou identifikovanou k dani (pokud není plátcem DPH
    >>>>v
    >>>>ČR). Přijatou fakturu pak česká společnost zaúčtuje
    >>>>tak, že odvede DPH v českém daňovém přiznání
    >>>>(518/343).
    >>>>Nárok na odpočet nemá, protože není plátce DPH. Pokud
    >>>>není cesty k opravě dokladu, DPH musí česká
    >>>>společnost
    >>>>odvést z částky vč. polské DPH.
    >>>>
    >>>>Internetová Daňová a Účetní Poradna
    >>>nesouhlasím s poslední větou - DPH odvede pouze ze
    >>>základu daně bez polské DPH
    >>Souhlasím s Alli, odvod DPH musí být neutrální.
    >
    >moc děkuji - ještě dotaz, kam zaúčtovat tu zaplacenou polskou DPH ? a lze zaúčtovat daňově nebo jen nedaňově, když to byla vlastně naše chyba, že jsme takovou fakturu přijali a zaplatili?

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 24. 2. 2014 10:54

    alli (neregistrovaný)

    Re: identifikovaná osoba k DPH
    vč. DPH na stejný účet jako služby, jde o daňový náklad

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 24. 2. 2014 11:30

    sunga (neregistrovaný)

    Re: identifikovaná osoba k DPH
    díky, aspoň že je to daňově uznatelné :)

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 24. 2. 2014 11:50

    sunga (neregistrovaný)

    Re: identifikovaná osoba k DPH
    ještě prosím k jinému případu - pochopila jsem správně, že když příjemce (identifikovaná osoba - PO ) přijme službu z EU od neplátce DPH, tak stejně z té částky musí DPH spočítat a odvést státu?

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 24. 2. 2014 13:08

    sunga (neregistrovaný)

    Re: identifikovaná osoba k DPH
    >>>>>>>>>Dobrý den,
    >>>>>>>>>prosím o radu - na zahraniční pracovní cestě do
    >>>>>>>>>Polska
    >>>>>>>>>byla uhrazena v hotovosti faktura za právní služby,
    >>>>>>>>>tato polská faktura(plátci DPH) byla vystavena
    >>>>>>>>>včetně
    >>>>>>>>>jejich DPH. nevím si rady, jak zaúčtovat - přece jako
    >>>>>>>>>identifikovaná osoba musíme z té faktury odvést DPH
    >>>>>>>>>státu a měla být vystavena od nich bez DPH. jenže to
    >>>>>>>>>už
    >>>>>>>>>mi nikdo nezmění...poradí prosím někdo?
    >>>>>>>>
    >>>>>>>>Předpokládám, že Vám Polskou společností byla
    >>>>>>>>vystavena faktura s polským DPH. Pokud je na faktuře
    >>>>>>>>uvedena
    >>>>>>>>česká společnost (osoba povinná k dani), tak neměla
    >>>>>>>>být
    >>>>>>>>polská DPH aplikována a faktura nebyla vystavena v
    >>>>>>>>souladu s evropskou směrnicí. Česká společnost se
    >>>>>>>>stane
    >>>>>>>>osobou identifikovanou k dani (pokud není plátcem DPH
    >>>>>>>>v
    >>>>>>>>ČR). Přijatou fakturu pak česká společnost zaúčtuje
    >>>>>>>>tak, že odvede DPH v českém daňovém přiznání
    >>>>>>>>(518/343).
    >>>>>>>>Nárok na odpočet nemá, protože není plátce DPH. Pokud
    není cesty k opravě dokladu, DPH musí česká
    společnost
    odvést z částky vč. polské DPH.
    
    Internetová Daňová a Účetní Poradna
    >>>>>>>nesouhlasím s poslední větou - DPH odvede pouze ze
    >>>>>>>základu daně bez polské DPH
    >>>>>>Souhlasím s Alli, odvod DPH musí být neutrální.
    >>>>>
    >>>>>moc děkuji - ještě dotaz, kam zaúčtovat tu zaplacenou
    >>>>>polskou DPH ? a lze zaúčtovat daňově nebo jen
    >>>>nedaňově, když to byla vlastně naše chyba, že jsme
    >>>>takovou
    >>>>fakturu přijali a zaplatili?
    >>>vč. DPH na stejný účet jako služby, jde o daňový
    >>>náklad
    >>
    >>díky, aspoň že je to daňově uznatelné :)
    >
    >ještě prosím k jinému případu - pochopila jsem
    >správně, že když příjemce (identifikovaná osoba - PO )
    >přijme službu z EU od neplátce DPH, tak stejně z té částky
    >musí DPH spočítat a odvést státu?
    
    už jsem to našla,je to tak-musí se odvést

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 24. 2. 2014 13:15

    alli (neregistrovaný)

    Re: identifikovaná osoba k DPH
    ano viz §108 odst. 1 písm. c) ZDPH

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 21. 4. 2017 16:04

    Jarmila2017 (neregistrovaný)

    Re: identifikovaná osoba k DPH
    Prosím Vás, mohli byste mi poradit, jak spočítám to DPH na faktuře z EU?
    Mám fakturu na 100 EUR, bude DPH ve výši 21 EUR nebo 17,36 EUR?
    Děkuji za odpověď

    •   Zobrazit celé vlákno