Hlavní navigace

Reverse charge ident.osoba

  • (neregistrovaný) 185.14.232.---

    3. 3. 2014 10:38

    dobrý den, moc prosím o radu, nějak jsme se do toho účtování zamotala a už ani nevím, čí jsem....

    firma PO - identifikovaná osoba k DPH, příjem služba ze zahraničí , tedy musíme odvést DPH státu, reverse charge bez nároku na odpočet zaúčtuji:

    395/395 základ daně
    395/343 výpočtená výše DPH k odvodu
    343/221 odvod DPH státu

    ale něco mi tam nepasuje a něco dělám špatně....účet 395 nemám nulový... moc děkuji za radu

    • Dotaz je starý, nové názory již nelze přidávat.
    • 3. 3. 2014 10:59

      alli (neregistrovaný) 88.81.82.---

      Re: reverse charge ident.osoba
      protože nemáte nárok na odpočet DPH, musíte 395 proúčtovat proti stejnému účtu jako základ daně

    • 3. 3. 2014 11:12

      millka (neregistrovaný) 185.14.232.---

      Re: reverse charge ident.osoba
      jsem K.O. - nerozumím...

      příklad:
      FP 518/321 - 100,-
      uhrada bankou - 321/221 100,-

      reverse charge:
      základ 395/395 100,-
      výpočet DPH 395/343 20,-
      odvod DPH 343/221 20,-
      a pak tedy ještě 518/395 20,-
      a budu mít 395 na nule náklad se připočítá k faktuře

      tak prosím ?

    • 3. 3. 2014 11:20

      millka (neregistrovaný) 185.14.232.---

      Re:moc děkuji
      >>>>dobrý den, moc prosím o radu, nějak jsme se do toho
      >>>>účtování zamotala a už ani nevím, čí jsem....
      >>>>
      >>>>firma PO - identifikovaná osoba k DPH, příjem služba
      >>>>ze zahraničí , tedy musíme odvést DPH státu, reverse
      >>>>charge bez nároku na odpočet zaúčtuji:
      >>>>
      >>>>395/395 základ daně
      >>>>395/343 výpočtená výše DPH k odvodu
      >>>>343/221 odvod DPH státu
      >>>>
      >>>>ale něco mi tam nepasuje a něco dělám špatně....účet
      >>>>395 nemám nulový... moc děkuji za radu
      >>>protože nemáte nárok na odpočet DPH, musíte 395
      >>>proúčtovat proti stejnému účtu jako základ daně
      >>
      >>jsem K.O. - nerozumím...
      >>
      >>příklad:
      >>FP 518/321 - 100,-
      >>uhrada bankou - 321/221 100,-
      >>
      >>reverse charge:
      >>základ 395/395 100,-
      >>výpočet DPH 395/343 20,-
      >>odvod DPH 343/221 20,-
      >>a pak tedy ještě 518/395 20,-
      >>a budu mít 395 na nule náklad se připočítá k faktuře
      >>
      >>tak prosím ?
      >>
      >>
      >>
      >ano

Upozorníme vás na články, které by vám neměly uniknout (maximálně 2x týdně).