Pohoda -výpočet daně z příjmu PO x odpis

• V.S. (neregistrovaný)

  27. 3. 2014 13:09

  Dobrý den,
  prosím moc o radu, pracuji prvním rokem v programu Pohoda, chci udělat přiznání k dani z příjmů právnické osoby a tápu v odpisech. Firma má os.automobil v podnikání, koupený na konci října 2013. Eviduje účetní i daňové odpisy (nejsou stejné). Účetní odpis se provedl za listopad a prosinec v celkové výši 13.382,-Kč. Daň.odpis program automaticky zaúčtoval na účet 551001 (daň.uzn.náklad) v celkové výši 64.232,-Kč. A zároveň zaúčtoval i na účet 551002 (nedaň.náklad) rozdíl mezi účet. a daň. odpisy ve výši -50.850,-Kč. Tj. v podkladech k dani se mi zobrazí :
  v daňových nákladech 64.232,-Kč (daň.odpisy)
  a v nedaňových nákladech -50.850,-Kč (rozdíl mezi úč.a dań.odpisy) . Pořád na to koukám a už jsem z toho blázen, poradíte mi, jestli je to správně ? Mám pocit že ne.
  Moc děkuji

• • Dotaz je starý, nové názory již nelze přidávat.

  Nahlásit moderátorům jako SPAM

  
  

  • 27. 3. 2014 15:54

    jinka (neregistrovaný)

    Re: Pohoda -výpočet daně z příjmu PO x o
    Nikdo z "Pohodářů" se neozývá, tak zkusím odpovědět.
    Máte daňový odpis 64 332, účetní 13382 takže rozdíl je opravdu daňový v (DPPO ř.150) o 50 850 a nedaňový náklad žádný neni
    Upřímně, po tom co jsem viděla "majetkové sestavy" z Pohody, tak se nedivím, že spousta účetních má nastaveno účetní rovná se daňové, protože v tomto se vyznat chce asi větší IQ

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 28. 3. 2014 11:36

    V.S. (neregistrovaný)

    Re: Pohoda -výpočet daně z příjmu PO x o
    děkuji :-) už jsem asi pochopila systém. O účetních odpisech za tento majetek v účetnictví účtováno nebylo, až na konci roku rozdílová částka. Takže v nákladech má zahrnuté daň.odpisy 64332,-(což je správná částka, pokud se o úč.odpisech neúčtovalo), pak Pohoda uměle vytvořila -50850 jako rozdíl mezi úč. a daň. odpisy, které zahrnula také do nákladů (tím se náklady snížily), uměle tím navýšila hospodářský výsledek , který pak o tu samou částku ponížila na ř.150. Výsledkem je, že částky 50850,- se vyrušily, a v nákladech je skutečně JEN 64332,-Kč za daň.odpis (úč.odpisy v nákladech zahrnuté nejsou).

    •   Zobrazit celé vlákno