Hlavní navigace

Pohoda -výpočet daně z příjmu PO x odpis

  • (neregistrovaný) 46.135.63.---

    27. 3. 2014 13:09

    Dobrý den,
    prosím moc o radu, pracuji prvním rokem v programu Pohoda, chci udělat přiznání k dani z příjmů právnické osoby a tápu v odpisech. Firma má os.automobil v podnikání, koupený na konci října 2013. Eviduje účetní i daňové odpisy (nejsou stejné). Účetní odpis se provedl za listopad a prosinec v celkové výši 13.382,-Kč. Daň.odpis program automaticky zaúčtoval na účet 551001 (daň.uzn.náklad) v celkové výši 64.232,-Kč. A zároveň zaúčtoval i na účet 551002 (nedaň.náklad) rozdíl mezi účet. a daň. odpisy ve výši -50.850,-Kč. Tj. v podkladech k dani se mi zobrazí :
    v daňových nákladech 64.232,-Kč (daň.odpisy)
    a v nedaňových nákladech -50.850,-Kč (rozdíl mezi úč.a dań.odpisy) . Pořád na to koukám a už jsem z toho blázen, poradíte mi, jestli je to správně ? Mám pocit že ne.
    Moc děkuji

    • Dotaz je starý, nové názory již nelze přidávat.
    • 27. 3. 2014 15:54

      jinka (neregistrovaný) 193.165.167.---

      Re: Pohoda -výpočet daně z příjmu PO x o
      Nikdo z "Pohodářů" se neozývá, tak zkusím odpovědět.
      Máte daňový odpis 64 332, účetní 13382 takže rozdíl je opravdu daňový v (DPPO ř.150) o 50 850 a nedaňový náklad žádný neni
      Upřímně, po tom co jsem viděla "majetkové sestavy" z Pohody, tak se nedivím, že spousta účetních má nastaveno účetní rovná se daňové, protože v tomto se vyznat chce asi větší IQ

    • 28. 3. 2014 11:36

      V.S. (neregistrovaný) 46.135.40.---

      Re: Pohoda -výpočet daně z příjmu PO x o
      děkuji :-) už jsem asi pochopila systém. O účetních odpisech za tento majetek v účetnictví účtováno nebylo, až na konci roku rozdílová částka. Takže v nákladech má zahrnuté daň.odpisy 64332,-(což je správná částka, pokud se o úč.odpisech neúčtovalo), pak Pohoda uměle vytvořila -50850 jako rozdíl mezi úč. a daň. odpisy, které zahrnula také do nákladů (tím se náklady snížily), uměle tím navýšila hospodářský výsledek , který pak o tu samou částku ponížila na ř.150. Výsledkem je, že částky 50850,- se vyrušily, a v nákladech je skutečně JEN 64332,-Kč za daň.odpis (úč.odpisy v nákladech zahrnuté nejsou).

Upozorníme vás na články, které by vám neměly uniknout (maximálně 2x týdně).