Obědy a DPH na výstupu

• Markéta K

  27. 3. 2014 13:48

  Dobrý den,
  
  zaměstnanci mají možnost chodit v areálu na obědy, které jsou nám později fakturovány s 15% DPH (myslím, že by měly být s 21% DPH, protože je tam paní, co jim je ohřívá a umývá nádobí, ale to asi není moje starost).
  My, jako zaměstnavatel, jim za jeden oběd strháváme 23,- Kč ze mzdy.
  
  Jak postupovat při DPH na výstupu (já přeprodávám zaměstnanci oběd)? Je můj postup správný?
  
  Mám FP na obědy v hodnotě 3.300,- bez DPH:
  - strana MD 55% na účet 527, 45% na účet 528 a DPH 15% ve výši 499,50 na účet 343
  - strana DAL celková částka na 321
  
  Zaměstnancům byla sražena za tento měsíc celková částka 1.702,- za 74 obědů.
  
  Částka zahrnuje i DPH 15% 221,94 Kč:
  - základ daně ve výši 1.480,06 na účet 335/602
  - DPH ve výši 221,94 na výstupu 335/343
  
  A srážka ze mzdy bude v celkové hodnotě 1.702,- na účtech 331/335?
  
  Je správně použitá sazba na výstupu 15%, když já oběd pouze "přefakturuji" ? Čím víc nad tím přemýšlím, tím větší zmatky mě napadají.
  
  Budu ráda za jakékoliv Vaše zkušenosti, děkuji M.

• • Dotaz je starý, nové názory již nelze přidávat.

  Nahlásit moderátorům jako SPAM

  
  

  • 27. 3. 2014 14:03

    oms (neregistrovaný)

    Re: Obědy a DPH na výstupu
    Pokud je jim oběd ohříván a servírován, pak by mělo být DPH 21%.

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 27. 3. 2014 14:20

    

    Markéta K

    Re: Obědy a DPH na výstupu
    To ano, ale my tu službu neprovádíme, hádám, že by měla být fakturována i s obědy.
    Jestliže je ale chyba u nás, nejspíš mám tedy podat dodatečné přiznání a změnit na 21%, je to tak?
    
    Děkuji za Vaši radu

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 27. 3. 2014 15:02

    Daniela K. (neregistrovaný)

    Re: Obědy a DPH na výstupu
    Firma, která vám obědy fakturuje se k nim zřejmě staví, že je prodává tzv. přes ulici, tzn. DPH 15%. Vy tyto obědy "přefakturováváte" ve stejné sazbě DPH na vaše zaměstnance. Že paní, která není váším zaměstnancem, je ohřívá a servíruje, není předmětem vašeho zjišťování.

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor
    
    

  • 27. 3. 2014 15:02

    jinka (neregistrovaný)

    Re: Obědy a DPH na výstupu
    Váš způsob účtování se mi moc nezdá. Jak poznáte co je nedaňové?
    To co srážíte zaměstnancům (bez DPH) účtujte přímo na faktuře 335, 55% na 527 a zbytek na 528. To co vybíráte není výnos
    základ 335/335
    DPH 335/343
    a k té sazbě máte smlouvu na podávání obědů? co Vám mají dodávat? Jste si jistá, že si zaměstnanci neodnášejí v kastrůlkách (jak to dle sazby, kterou fakturují vypadá)?

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 25. 4. 2014 10:41

    

    Markéta K

    Re: Obědy a DPH na výstupu
    Omlouvám se za pozdní reakci, děkuji za Vaše odpovědi. Smlouvu máme - je tam uvedeno, že obědy budou připraveny k odběru v přepravních nádobách (takže hádám, že výdej máme jako bonus :) )

    •   Zobrazit celé vlákno