Zapeklitý případ - DPH - EU

• janak (neregistrovaný)

  30. 5. 2014 12:37

  Dobrý den,
  
  v roce 2011 zemědělec nakoupil v Rakousku čerpadlo, ale doklad nedal do DE.
  FÚ ho vyzval, aby doklad doložil, ale on ho nemá a mít nebude.
  Takže má podat dodatečné přiznání k DPH za 2. Q 2011, uvedené zboží vykázat na ř. 1 jako by zboží on sám prodal a dph zaplatit v plné výši. A co souhrnné hlášení?
  Máte prosím někdo zkušenost s takovouto situací? Potřebovala bych poradit se zápisem do účetního pr. POHODA.
  
  Děkuji a přeji hezký den,
  
  Jana

• • Dotaz je starý, nové názory již nelze přidávat.

  Nahlásit moderátorům jako SPAM

  
  

  • 30. 5. 2014 13:23

    Plumka (neregistrovaný)

    Re: zapeklitý případ - DPH - EU
    Dobrý den, pokud zboží koupil v EU na české DIČ, s tím, že ho doveze do ČR, tzn. že doklad byl bez DPH, tak měl povinnost DPH odvést v ČR a současně si ho mohl nárokovat zpět. Pak by bylo uvedeno v řádku 3 a současně na řádku 43 DPH. Pokud ovšem nemá doklad, pak si nemůže DPH nárokovat, ale musí ho odvést. Tzn. že pak bude v dodatečném DPH uvedeno jen na řádku 3 a dopočítáno DPH, které musí doplatit.

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 30. 5. 2014 13:27

    Plumka (neregistrovaný)

    Re: zapeklitý případ - DPH - EU
    >>Dobrý den,
    >>
    >>v roce 2011 zemědělec nakoupil v Rakousku čerpadlo,
    >>ale doklad nedal do DE.
    >>FÚ ho vyzval, aby doklad doložil, ale on ho nemá a
    >>mít
    >>nebude.
    >>Takže má podat dodatečné přiznání k DPH za 2. Q 2011,
    >>uvedené zboží vykázat na ř. 1 jako by zboží on sám
    >>prodal a dph zaplatit v plné výši. A co souhrnné
    >>hlášení?
    >>Máte prosím někdo zkušenost s takovouto situací?
    >>Potřebovala bych poradit se zápisem do účetního pr.
    >>POHODA.
    >>
    >>Děkuji a přeji hezký den,
    >>
    >>Jana
    >
    >Dobrý den, pokud zboží koupil v EU na české DIČ, s
    >tím, že ho doveze do ČR, tzn. že doklad byl bez DPH, tak
    >měl povinnost DPH odvést v ČR a současně si ho mohl
    >nárokovat zpět. Pak by bylo uvedeno v řádku 3 a
    >současně na řádku 43 DPH. Pokud ovšem nemá doklad, pak si
    >nemůže DPH nárokovat, ale musí ho odvést. Tzn. že pak
    >bude v dodatečném DPH uvedeno jen na řádku 3 a dopočítáno
    >DPH, které musí doplatit na účet FÚ. V účetním programu by jste měla mít kód pro dph tzv. samovyměření (jmenuje se to PN-pořízení zboží z jiného členského státu)

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 30. 5. 2014 13:28

    Plumka (neregistrovaný)

    Re: zapeklitý případ - DPH - EU
    >>>Dobrý den,
    >>>
    >>>v roce 2011 zemědělec nakoupil v Rakousku čerpadlo,
    >>>ale doklad nedal do DE.
    >>>FÚ ho vyzval, aby doklad doložil, ale on ho nemá a
    >>>mít
    >>>nebude.
    >>>Takže má podat dodatečné přiznání k DPH za 2. Q 2011,
    >>>uvedené zboží vykázat na ř. 1 jako by zboží on sám
    >>>prodal a dph zaplatit v plné výši. A co souhrnné
    >>>hlášení?
    >>>Máte prosím někdo zkušenost s takovouto situací?
    >>>Potřebovala bych poradit se zápisem do účetního pr.
    >>>POHODA.
    >>>
    >>>Děkuji a přeji hezký den,
    >>>
    >>>Jana
    >>
    >>Dobrý den, pokud zboží koupil v EU na české DIČ, s
    >>tím, že ho doveze do ČR, tzn. že doklad byl bez DPH,
    >>tak
    >>měl povinnost DPH odvést v ČR a současně si ho mohl
    >>nárokovat zpět. Pak by bylo uvedeno v řádku 3 a
    >>současně na řádku 43 DPH. Pokud ovšem nemá doklad, pak
    >>si
    >>nemůže DPH nárokovat, ale musí ho odvést. Tzn. že pak
    >>bude v dodatečném DPH uvedeno jen na řádku 3 a
    >>dopočítáno
    >>DPH, které musí doplatit na účet FÚ. V účetním
    >>programu by jste měla mít kód pro dph tzv. samovyměření
    >(jmenuje se to "pořízení zboží z jiného členského státu")

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor
    
    

  • 30. 5. 2014 13:29

    Plumka (neregistrovaný)

    Re: zapeklitý případ - DPH - EU
    >>>>Dobrý den,
    >>>>
    >>>>v roce 2011 zemědělec nakoupil v Rakousku čerpadlo,
    >>>>ale doklad nedal do DE.
    >>>>FÚ ho vyzval, aby doklad doložil, ale on ho nemá a
    >>>>mít
    >>>>nebude.
    >>>>Takže má podat dodatečné přiznání k DPH za 2. Q 2011,
    >>>>uvedené zboží vykázat na ř. 1 jako by zboží on sám
    >>>>prodal a dph zaplatit v plné výši. A co souhrnné
    >>>>hlášení?
    >>>>Máte prosím někdo zkušenost s takovouto situací?
    >>>>Potřebovala bych poradit se zápisem do účetního pr.
    >>>>POHODA.
    >>>>
    >>>>Děkuji a přeji hezký den,
    >>>>
    >>>>Jana
    >>>
    >>>Dobrý den, pokud zboží koupil v EU na české DIČ, s
    >>>tím, že ho doveze do ČR, tzn. že doklad byl bez DPH,
    >>>tak
    >>>měl povinnost DPH odvést v ČR a současně si ho mohl
    >>>nárokovat zpět. Pak by bylo uvedeno v řádku 3 a
    >>>současně na řádku 43 DPH. Pokud ovšem nemá doklad,
    >>>pak
    >>>si
    >>>nemůže DPH nárokovat, ale musí ho odvést. Tzn. že pak
    >>>bude v dodatečném DPH uvedeno jen na řádku 3 a
    >>>dopočítáno
    >>>DPH, které musí doplatit na účet FÚ. V účetním
    >>>programu by jste měla mít kód pro dph tzv.
    >>>samovyměření
    >>(jmenuje se to "pořízení zboží z jiného členského
    >>státu") Souhrnné hlášení se vyplňuje jen v případě, že vy prodáváte zboží nebo služby do EU.

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 30. 5. 2014 13:30

    jjitka (neregistrovaný)

    Re: zapeklitý případ - DPH - EU
    Jestliže při nákupu čerpadla bylo prodávajícímu předáno též DIČ zemědělce a zemědělec čerpadlo "neprovedl" přiznáním k DPH za 2.Q.2011, tak se má za to, že čerpadlo použil pro svou osobní potřebu (tedy pro jinou než ekonomickou činnost) a tudíž musí odvést DPH na výstupu podle § 75, odst. 2 zákona o DPH. V programu POHODA zaúčtujete stejně jako jakýkoli jiný prodej v tuzemsku. SH nepodáváte, žádnou činnost podle §102 jste neuskutečnila. Budu ráda za názor od ostatních. Hezký den, Jitka.

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 30. 5. 2014 13:38

    janak (neregistrovaný)

    Re: zapeklitý případ - DPH - EU
    Jitko,
    děkuji za vaši odpověď. Volala jsem na FÚ, opravdu je to jak píšete. Prodal v tuzemsku - DPH bude ř. 1 bez SH.
    
    Jana

    •   Zobrazit celé vlákno