Zálohy a RPDP-spěchá

• sarka1 (neregistrovaný)

  26. 8. 2014 14:41

  Dobrý den, potřebuji poradit. Zamotali jsme si my odběratelé, i dodavatel do režimu přenesené povinnosti u stavebních prací.
  Obě strany jsme plátci DPH.
  
  Jedná se otepelnou izolaci stropu,to jsem si našla,že spadá pod RPDP. A teď,ve smlouvě je cena bez DPH 175.810,- a plus DPH. V červnu přišla zálohová faktura, kterou jsme zaplatili, ve které je uvedeno, k zaplacení 128.000,- vč. DPH. Zaplatili jsem, DD nepřišel. V červenci přišla další zálohová faktura, na které bylo uvedeno: záloha 30.000,-, DPH 6.300,-, k zaplacení 36.300,-. Zaplatili jsme 36.300,-. Vše jsem v účetním systému zadala jako zálohovou fakturu, neúčtovala jsem o nich.
  Teď v srpnu přišla konečná faktrura. Vystavená klasicky, s 21% DPH, sloupeček bez DPH, DPH, celkem, odečtené zálohy, odečtené DPH, doplatek vč. DPH 48.503,-Kč.
  
  No jo, dodavatel vystavil klasicky s 21%, ale když už to tak myslel, že je to s DPH, tak nám neposlal DD k přijatým zálohám.
  
  Jenže,dle mého názoru má být v režimu PDP, tudíž vyjde i doplatek jinak, jelikož budu odečítat zálohy celé, tedy celou zálohu 128.000,- a celou zálohu 36.300,- od ceny celkem bez DPH ve smlouvě a vyjde mi doplatek jen 11.570,-Kč.
  
  Uvažuji správně?
  
  Mám chtít po dodavateli opravit fakturu do režimu PDP a přepočítat?
  
  Děkuji.

• • Dotaz je starý, nové názory již nelze přidávat.

  Nahlásit moderátorům jako SPAM

  
  

  • 26. 8. 2014 14:59

    Daniela K. (neregistrovaný)

    Re: zálohy a RPDP-spěchá
    Oba plátci DPH, stavební nebo montážní práce kód CZ-CPA 41-43,
    pro ekonomickou činnost plátce = RPDP
    U RPDP se k uhrazeným zálohám nevystavují DD k přijaté platbě a uhr. zálohy se vyúčtovávají v konečné faktuře.
    Ano, uvažujete správně, nesprávně vystavenou fakturu vraťte dodavateli zpět, aby vám ji opravil a vystavil v RPDP s doplatkem 11.510 Kč.

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 26. 8. 2014 15:50

    sarka1 (neregistrovaný)

    děkuji
    >>Dobrý den, potřebuji poradit. Zamotali jsme si my
    >>odběratelé, i dodavatel do režimu přenesené povinnosti
    >>u
    >>stavebních prací.
    >>Obě strany jsme plátci DPH.
    >>
    >>Jedná se otepelnou izolaci stropu,to jsem si našla,že
    >>spadá pod RPDP. A teď,ve smlouvě je cena bez DPH
    >>175.810,- a plus DPH. V červnu přišla zálohová
    >>faktura,
    >>kterou jsme zaplatili, ve které je uvedeno, k
    >>zaplacení
    >>128.000,- vč. DPH. Zaplatili jsem, DD nepřišel. V
    >>červenci přišla další zálohová faktura, na které bylo
    >>uvedeno: záloha 30.000,-, DPH 6.300,-, k zaplacení
    >>36.300,-. Zaplatili jsme 36.300,-. Vše jsem v účetním
    >>systému
    >>zadala jako zálohovou fakturu, neúčtovala jsem o
    >>nich.
    >>Teď v srpnu přišla konečná faktrura. Vystavená
    >>klasicky, s 21% DPH, sloupeček bez DPH, DPH, celkem,
    >>odečtené
    >>zálohy, odečtené DPH, doplatek vč. DPH 48.503,-Kč.
    >>
    >>No jo, dodavatel vystavil klasicky s 21%, ale když už
    >>to tak myslel, že je to s DPH, tak nám neposlal DD k
    >>přijatým zálohám.
    >>
    >>Jenže,dle mého názoru má být v režimu PDP, tudíž
    >>vyjde
    >>i doplatek jinak, jelikož budu odečítat zálohy celé,
    >>tedy celou zálohu 128.000,- a celou zálohu 36.300,-
    >>od
    >>ceny celkem bez DPH ve smlouvě a vyjde mi doplatek
    >>jen
    >>11.570,-Kč.
    >>
    >>Uvažuji správně?
    >>
    >>Mám chtít po dodavateli opravit fakturu do režimu PDP
    >>a přepočítat?
    >>
    >>Děkuji.
    >>
    >Oba plátci DPH, stavební nebo montážní práce kód
    >CZ-CPA 41-43,
    >pro ekonomickou činnost plátce = RPDP
    >U RPDP se k uhrazeným zálohám nevystavují DD k přijaté
    >platbě a uhr. zálohy se vyúčtovávají v konečné
    >faktuře.
    > Ano, uvažujete správně, nesprávně vystavenou fakturu
    >vraťte dodavateli zpět, aby vám ji opravil a vystavil
    >v RPDP s doplatkem 11.510 Kč.

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 27. 8. 2014 9:48

    vercaaaa (neregistrovaný)

    Re: zálohy a RPDP-spěchá
    Dobrý den,
    dle popisu jste se do toho zamotali řádně..
    Dodavatel od počátku nepočítal s RPDP - viz smlouva + DPH, zálohy + DPH (navíc chybně vystavené), vyúčtování + 21% DPH..
    Když se jedná o RPDP, myslím, že i do smlouvy lze uvést pouze částku bez DPH s tím, že se jedná o práce v RPDP a daň nemusí nikde figurovat - a bude jasno všem hned na začátku. Za 2. - nešly ty vystavené zálohové faktury dodavatelem do jejich přiznání? Vy jste o nich neúčtovala, ale dodavatel je zřejmě dával do přiznání za 06 a 07 /14..
    Pokud jste věděli, že se jedná o RPDP, měli jste už na začátku vrátit tu zál. fa, která byla vč. daně (když už, tak dodav. měl vystavit zálohovku a po zaplacení Vám teprve poslat DD s 21% -ale u RPDP by Vám neměl samozřejmě poslat žádný DD)
    Účetnictví už se nevěnuji , něco si snad ještě pamatuji a třeba Vám toto pomůže při dalším podobném obchodu - ale určitě bych se asi jenom zamyslela nad tou daní, kterou zřejmě dodavatel odvedl za měsíc 06 a 07, zkuste se jich zeptat..

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor
    
    

  • 27. 8. 2014 10:36

    Daniela K. (neregistrovaný)

    Re: zálohy a RPDP-spěchá
    ...
    >>
    >Dobrý den,
    >dle popisu jste se do toho zamotali řádně..
    >Dodavatel od počátku nepočítal s RPDP - viz smlouva +
    >DPH, zálohy + DPH (navíc chybně vystavené), vyúčtování
    >+ 21% DPH..
    >Když se jedná o RPDP, myslím, že i do smlouvy lze
    >uvést pouze částku bez DPH s tím, že se jedná o práce v
    >RPDP a daň nemusí nikde figurovat - a bude jasno všem
    >hned na začátku. Za 2. - nešly ty vystavené zálohové
    >faktury dodavatelem do jejich přiznání? Vy jste o nich
    >neúčtovala, ale dodavatel je zřejmě dával do přiznání
    >za 06 a 07 /14..
    >Pokud jste věděli, že se jedná o RPDP, měli jste už na
    >začátku vrátit tu zál. fa, která byla vč. daně (když
    >už, tak dodav. měl vystavit zálohovku a po zaplacení
    >Vám teprve poslat DD s 21% -ale u RPDP by Vám neměl
    >samozřejmě poslat žádný DD)
    >Účetnictví už se nevěnuji , něco si snad ještě
    >pamatuji a třeba Vám toto pomůže při dalším podobném obchodu
    >- ale určitě bych se asi jenom zamyslela nad tou daní,
    >kterou zřejmě dodavatel odvedl za měsíc 06 a 07,
    >zkuste se jich zeptat..
    
    Jestli dodavatel odvedl nesprávně při režimu PDP DPH z uhrazených záloh, není věcí odběratele. Ten od dodavatele žádné DD k přijaté platbě nedostal, aby na to mohl reagovat a tyto DD mu vrátit zpět. Odběratel má právo požadovat na dodavateli správně vystavenou konečnou fakturu v režimu PDP. Dodavatel, pokud si nesprávně při RPDP nárokoval DPH ze záloh, si toto DPH může vzít zpět pouze dodatečným přiznáním k DPH.

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 27. 8. 2014 11:51

    vercaaaa (neregistrovaný)

    Re: zálohy a RPDP-spěchá
    Aha, dobře.. tak tím líp pro odběratele. Děkuji za upřesnění.

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 27. 8. 2014 11:55

    Daniela K. (neregistrovaný)

    Re: zálohy a RPDP-spěchá
    Ano, tím líp pro odběratele :) Hezký den.

    •   Zobrazit celé vlákno