Přijetí služby z jiného členského státu

• Petra.lysa (neregistrovaný)

  21. 11. 2014 14:42

  Dobrý den,
  v říjnu jsme přijali službu z Anglie - místo plnění v tuzemsku - poradenství. Vystavili nám fakturu s DPH s datem 8.10.2014. Zatím se nám nepodařilo s nimi vykomunikovat, aby poslali fakturu bez DPH. Nevím si teď rady co s DPH za říjen. Nárokovat asi nemohu, když nemám platný doklad, ale musím odvést v říjnu? Nebo v tomto případě platí, že vzniká povinnost přiznat daň k patnáctému dni v měsíci, který následuje po měsíci, v němž bylo zboží pořízeno (nevím, jestli se týká i služby) podle par. 25 (1)? Prosím o radu, případně o uvedení paragrafů, nevím, kde mám hledat.
  Děkuji

• • Dotaz je starý, nové názory již nelze přidávat.

  Nahlásit moderátorům jako SPAM

  
  

  • 22. 11. 2014 16:24

    alli (neregistrovaný)

    Re: Přijetí služby z jiného členského st
    místo plnění je v ČR, takže dle §108 odst. 1 písm. c) ZDPH byste měli odvést DPH na výstupu
    do přiznání dle §24 ZDPH - ten je pro služby - k DUZP nebo ke dni úhrady
    DD máte, i když je s DPH, pokud má všechny náležitosti DD a plnění slouží k vaší ek. činnosti, můžete uplatnit i nárok na odpočet DPH
    základem daně bude základ z DD bez DPH