Nákup v EU - jejich DPH

• j.t (neregistrovaný)

  24. 11. 2014 11:15

  Dobrý den,prosím o radu. Nakoupili jsme v Polsku stavební mat na opravu naší provozovny. Jsme plátci DPH, ale VAT jsme jim nedali. V Polsku nám tedy vyměřili jejich DPH. O DPH nám nejde, nedělalo to zas tolik, spíš mi jde o to, jak správně nyní udělat vše v účetnictví. Musím i přes to, že bylo DPH odvedeno v Polsku udělat R-CH? Nebo si jen dám celé i s polskou DPH do nákladů a přijdu o možnost uplatnit si DPH, ale nic už nevyměřuji?

• • Dotaz je starý, nové názory již nelze přidávat.

  Nahlásit moderátorům jako SPAM

  
  

  • 24. 11. 2014 11:21

    Maxx (neregistrovaný)

    Re: nákup v EU - jejich DPH
    Celý nákup se vůbec nepromítne ve vašem přiznání k DPH.
    Celý nákup (včetně jejich DPH) půjde do nákladů.

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 24. 11. 2014 11:29

    alli (neregistrovaný)

    Re: nákup v EU - jejich DPH
    toto je chybný názor
    přestože bylo chybně zdaněno v Polsku, pořád se jedná o pořízení zboží z EU a měli byste provést samovyměření DPH v ř. 3 přiznání (základem daně bude cena základ daně bez polské DPH)
    pokud máte nárok na odpočet, uplatníte ho v ř. 43

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 24. 11. 2014 11:34

    Maxx (neregistrovaný)

    Re: nákup v EU - jejich DPH
    To mi unikla nějaká změna? Jestli ano, tak se omlouvám za chybnou odpověď.
    (není to trochu nelogické? zaplatili DPH v Polsku a stejně to půjde přes RCH? není návaznost na souhrn. hlášení z pols. strany)

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor
    
    

  • 24. 11. 2014 12:07

    alli (neregistrovaný)

    Re: nákup v EU - jejich DPH
    pokud splní podmínky, mohou požádat o vrácení DPH v Polsku
    povinnost odvést DPH je uvedena v §108 odst. 1 písm. b) ZDPH
    ještě se mohou zkusit domluvit s polským dodavatelem na opravě faktury
    mám i článek:
    Daňový doklad při pořízení zboží z EU
    9.11.2012, Ing. Ladislav Pitner, Zdroj: Verlag Dashöfer
    Nákup směsi do ostřikovačů do služebního auomobilu v Polsku může udělat problém účetnímu. Jaký?
    Dotaz:
    Jsme čeští plátci DPH. Obdrželi jsme daňový doklad od společnosti SHELL Czech Republic, na kterém nám účtuje nákup směsi do ostřikovačů do služebního vozidla, kterou zakoupil na služební cestě v Polsku náš zaměstnanec na čerpací stanici, která patří pod SHELL POLSKA (platil kartou SHELL). Na tomto daňovém dokladu je účtováno včetně polské DPH. Jak máme nyní postupovat? Jedná se o pořízení zboží či nikoli a z jaké částky případně vyměřit DPH (z částky včetně polské daně či z částky bez DPH)?
    Odpověď:
    1. Ano, jedná se o pořízení zboží z jiného členského státu od osoby registrované k dani v této jiné členské zemi, kdy plátci vzniká povinnost přiznat a zaplatit daň v tuzemsku.
    a) Pokud je na daňovém dokladu samostatně uvedena částka bez daně, plátce přizná daň z této částky.
    b) Pokud není na dokladu daň uplatněná v Polsku samostatně uvedena, je základem pro přiznání daně v tuzemsku celková částka uvedená na dokladu o pořízení zboží.
    2. Pokud jde o daň uplatněnou podle zákona platného v Polsku, lze podat žádost o vrácení daně (viz § 82a až 82b zákona o DPH) a to pouze elektronickou cestou prostřednictvím Aplikace EPO.

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 24. 11. 2014 12:07

    Jana N. (neregistrovaný)

    Re: nákup v EU - jejich DPH
    na školení nám také říkali, zdanit ze základu daně na ř. 10 a 43, i když byla vyměřena jejich dph

    •   Zobrazit celé vlákno