Účet 389 zůstatek

• AngelikaA (neregistrovaný)

  25. 2. 2015 14:54

  Dobrý den,
  
  přebírala jsem účetnictví v roce 2014 jedné firmy a moc nerozumím jedné věci.
  
  31.12.2013 byla vytvořena dohadná položka 10tis. a zaúčtována 502/389 - společné služby společných prostor nebytového prostoru. Od roku 2014 již faktura za tyto služby nepřišla a ani už nepříjde, společenství pro dům zrušila přefakturaci této položky. Co na konci roku 2014 s dohadnou položkou ve výši 10tis.? Která již v roce 2013 byla dána do nákladů? Kdyby přišla faktura normálně zaúčtuji 389/321 ale již faktura napřišla ani nepříjde a na účte 389 máme zůstatek. Co s tím? Nemám moc zkušeností s časovým rozlišením. Díky.

• • Dotaz je starý, nové názory již nelze přidávat.

  Nahlásit moderátorům jako SPAM

  
  

  • 25. 2. 2015 15:21

    xxxx (neregistrovaný)

    Re: účet 389 zůstatek
    zúčtuje ve výši 10tis, aby jste 389 vynulovala

    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 25. 2. 2015 15:25

    popi (neregistrovaný)

    Re: účet 389 zůstatek
    Zrušte dohadnou položku pasivní obráceným zápisem v roce 2014, pokud jste si opravdu jistá, že neobdržíte řádný daňový doklad.
    V případě, že byste neměli jiné účetní zápisy ve skupině 50x (a ve výkazech by vám pak vycházela záporná hodnota na řádku = -10 tis. Kč), tak DPP zúčtujte do výnosů.