Špatně zaúčto zálohy na el. energii

• RB (neregistrovaný)

  21. 3. 2015 13:16

  Dobrý den,
  
  nesprávně jsem zaúčtovala daňové doklady k zálohám na el.energii: 502/321, 343/321. Takto jsem účtovala v r.2013 i 2014. V roce 2014 následně přišla souhrnná faktura, kde byl zjištěn přeplatek, který jsem omylem zaúčtovala jako další fakturu.
  
  Takže mám nyní chybu v DPH i v nákladech za rok 2013, neboť jsem DD k zálohám účtovala na nákladové účty a místo 314 a na nákladech tudíž uplatnila za rok 2013 více.
  
  Jak mohu vzniklou situaci v účetnictví opravit? Prosím pomoc, jsem z toho fakt na prášky..

• • Dotaz je starý, nové názory již nelze přidávat.

  Nahlásit moderátorům jako SPAM

  
  

  • 21. 3. 2015 13:40

    .. (neregistrovaný)

    Re: špatně zaúčto zálohy na el. energii
    Nic není tak horké, jak se uvaří
    
    Pokud byste účtovala správně, jaké částky by byly v v roce 2013 nákladech?
    Nemáte fakturu - účtujete náklady do správného období přes 389. Na základě kvalifikovaného odhadu. Jaký je rozdíl v nákladech roku 2013?

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 21. 3. 2015 13:59

    RB (neregistrovaný)

    Re: špatně zaúčto zálohy na el. energii
    Rozdíl v nákladech je 2900 Kč. Tj. zúčtované zálohy byly ve výši zhruba 54 tis, skutečná cena elektřiny, která přišla s fakturou v 2014 byla jen 50 tis.
    Účet 389 jsem právě vůbec nepoužila.

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 21. 3. 2015 14:52

    RB (neregistrovaný)

    Re: špatně zaúčto zálohy na el. energii
    Poradíte jak mám v roce 2014 zaúčtovat přeplatek bez dohadu?
    Kdybych měla vytvořen dohad v r.2013 např. 502/389, tak bych v roce 2014 mohla proúčtovat 389/321(skutečná spotřeba) a 389/648(vyrovnání dohadu). Jak mohu ale postupovat nyní v situaci, kdy jsem účtovala rovnou 502/321? Lze to ještě nějak napravit? děkuji

    •   Zobrazit celé vlákno