Faktura z Itálie - DPH

• nikys (neregistrovaný)

  9. 7. 2015 12:15

  Prosím o pomoc s účtováním fa z Itálie. Jsme stav.firma, v Itálii jsme koupili dlaždice, které budou použity pří výstavbě haly pro našeho odběratele, se kterým máme uzavřenou SOD. Nákup dlaždic v ČR vykazujeme jako materiál 112, pak převod do spotřeby při vydání 501. Prvně jsme nakoupili v cizině, budou tyto dlaždice zboží ??? Nevím kam zahrnout ohledně DPH, do jakého řádku. Je to cca za 312 tis. Kč, tudíž myslím, že intrastat by se nás netýkal. Ještě ohledně kurz.rozdílů, platili jsme proforma z korunového účtu a nyní jsme obdželi konečný daň.doklad na nulu. Kdy zúčtuji kurzový rozdíl ? Až u konečné faktury?
  Moc děkuji, jsem nováček v této oblasti.

• • Dotaz je starý, nové názory již nelze přidávat.

  Nahlásit moderátorům jako SPAM

  
  

  • 9. 7. 2015 12:34

    Jana N. (neregistrovaný)

    Re: Faktura z Itálie - DPH
    správně byste měli nakoupit od plátce z Eu bez daně a vy zdaníte samozdaněním jako pořízení zboží na ř. 3 a 43

    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 9. 7. 2015 12:39

    alli (neregistrovaný)

    Re: Faktura z Itálie - DPH
    předpokládám, že dlaždice jste dovezli do ČR a použijete při stavbě v ČR
    pokud jste koupili od osoby reg. k DPH v Itálii (na faktuře by měl být DIČ nebo VAT začínající IT), pak spočítáte 21% DPH a uvedete do ř. 3 a 43 přiznání
    zaplacenou zálohu jste měli účtovat 15x/221, fakturu pak 111+343/321+343, spárování faktury se zálohou 321/15x + kurzový rozdíl mezi přepočtenou hodnotou faktury vámi zvoleným kurzem ČNB (pevný, denní) ke dni přijetí faktury a úhradou (563 nebo 663)

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 9. 7. 2015 12:41

    nikys (neregistrovaný)

    Re: Faktura z Itálie - DPH
    Moc děkuji za vyčerpávající odpověď.

    •   Zobrazit celé vlákno