Opravný daňový doklad

• Aničkaxxx (neregistrovaný)

  13. 7. 2015 10:42

  Dobrý den, jak by prosím měl vypadat Opravný daňový doklad v tomto případě?: původní FA měla daňový základ 100 + DPH 21, celkem tedy 121. Na FA byla odečtena záloha DD 41,32 bez DPH + DPH 8,68, celkem 50. Správně měl být celkový daňový základ 120 + DPH 25,20 celkem tedy 125,20 Kč. Máme opravný daňový doklad udělat na daňový základ -100 a pak druhým řádkem +120? A zúčtovanou zálohu už nemáme znovu uvádět? Děkuju moc.

• • Dotaz je starý, nové názory již nelze přidávat.

  Nahlásit moderátorům jako SPAM

  
  

  • 13. 7. 2015 11:03

    Daniela K. (neregistrovaný)

    Re: Opravný daňový doklad
    Jinými slovy jste vyfakturovali chybně méně, než správně mělo být a zjistili jste to pozdě, že již nelze do správného zd. období dofakturovat?
    Pokud ano, nyní vystavíte ODD jen na rozdíl + DZ 20,- + 21% DPH (zálohu už nebudete uvádět), ODD bude ve stejném zd. období jako původní DD a FÚ byste měli správně DPH doplatit na základě dod.př. viz §43 ZDPH - chyba, pokud se jedná o jiné částky než jste uvedla jako příklad.
    Pokud jsou to částky skutečné, tak kvůli doplatku na DPH ve výši 4,20 Kč dod. př. Ne a dle §104 byste dala nyní tento ODD do řádného Přiznání k DPH. (Pokud tedy 20 Kč vůbec opravovat..)