Vydaná faktura 2014 zaúčtovaná 2015

• JanaO. (neregistrovaný)

  29. 7. 2015 8:49

  Minulá účetní zaúčtovala vydanou fakturu z roku 2014 (byla jí asi pozdě doručena) do roku 2015. Vím že je to špatně a mělo by se udělat dodatečné DPPO.
  Dá se to prosím opravit nějak v roce 2015 pouze účtováním
  Faktura 50000 + DPH 10500 = 60500 Kč. datum zdanitelného plnění 31.12.2014 a DPH uplatněno v prosinci 2014.
  Celá faktura je zaúčtovaná v roce 2015 takto 602/311 a 343/311 tím pádem mě tam přebývá to DPH 10500, které bylo již uplatněno v roce 2014.

• • Dotaz je starý, nové názory již nelze přidávat.

  Nahlásit moderátorům jako SPAM

  
  

  • 29. 7. 2015 9:01

    JanaO. (neregistrovaný)

    Re: Vydaná faktura 2014 zaúčtovaná 2015
    Omlouvám se je to faktura vydaná DPH bylo odvedeno za prosinec 2014.

    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 29. 7. 2015 9:01

    Libuše Vlasta (neregistrovaný)

    Re: Vydaná faktura 2014 zaúčtovaná 2015
    Zjistěte si, zda neúčtovala v roce 2014 toto plnění dohadnou položkou
    DPH z této vystavené faktury bylo odvedeno v roce 2014?

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 29. 7. 2015 9:31

    JanaO. (neregistrovaný)

    Re: Vydaná faktura 2014 zaúčtovaná 2015
    Dohadná položka tam není. Nevím jak to udělala, ale o faktuře v roce 2014 není účtované je jen odvedeno DPH za 12/2014.
    Celá faktura je zaúčtovaná v roce 2015 vč. DPH a to mě tam přebývá.

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor
    
    

  • 29. 7. 2015 9:39

    Maxx (neregistrovaný)

    Re: Vydaná faktura 2014 zaúčtovaná 2015
    Když je celá v 2015, tak v 2014 Vám musí to odvedené DPH zase chybět, ne?

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 29. 7. 2015 9:44

    Libuše Vlasta (neregistrovaný)

    Re: Vydaná faktura 2014 zaúčtovaná 2015
    O jaké plnění se jednalo? Nemohlo se jednat o plnění roku 2015, i když faktura byla vystavena v roce 2014?

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 29. 7. 2015 9:47

    JanaO. (neregistrovaný)

    Re: Vydaná faktura 2014 zaúčtovaná 2015
    Já se snažím rok 2014 neřešit. Na účtu 343 v roce 2015 mám o 10500 Kč víc a to jsem chtěla nějak odstranit. Vím, že je to špatně, ale nemám dát tedy celou částku do výnosů.

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 29. 7. 2015 10:05

    Libuše Vlasta (neregistrovaný)

    Re: Vydaná faktura 2014 zaúčtovaná 2015
    O předpisu DPH nebylo v roce 2014 účtováno a DPH byla "jen" zaplacena?
    Pak o tuto částku zaplatíte v roce 2015 méně.
    
    Doporučuji k prostudování "Opravy chyb minulých období"

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 29. 7. 2015 10:12

    JanaO. (neregistrovaný)

    Re: Vydaná faktura 2014 zaúčtovaná 2015
    Prosím a nemůžete aspoň naznačit jak to udělat?

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 29. 7. 2015 10:14

    Maxx (neregistrovaný)

    Re: Vydaná faktura 2014 zaúčtovaná 2015
    Koukněte nejdřív do 2014 - jestli opravdu nemáte jiný zůstatek na 343 než je přiznání za poslední období 2014.

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 29. 7. 2015 10:21

    JanaO. (neregistrovaný)

    Re: Vydaná faktura 2014 zaúčtovaná 2015
    V inventarizaci účtu 343 na konci roku 2014 není přičtená částka 10500 Kč. Podle mě se o ní vůbec neúčtuje a je jen v přiznání DPH.

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 29. 7. 2015 10:28

    

    v.e.n.d.y.

    Re: Vydaná faktura 2014 zaúčtovaná 2015
    Pak Vám nemůže souhlasit inventura účtu 343 na daňové přiznání k 31.12.2014. Tato částka musí viset na 343 a tím, že ji zaúčtujete v roce 2015, tak se 343 vynuluje. Jiná je otázka daně z příjmů, protože tato faktura měla být ve výnosech roku 2014 a také z ní měla být odvedena dań z příjmů.

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 29. 7. 2015 10:38

    Libuše Vlasta (neregistrovaný)

    Re: Vydaná faktura 2014 zaúčtovaná 2015
    Paní stále nenapsala, zda se skutečně jednalo o plnění, které se týkalo roku 2014. Účtovala jsem společnost, která na konci roku vystavovala daňové doklady na webhosting na další rok. Odvod DPH byl k datu vystavení daňového dokladu a výnos přitom spadal až do roku následujícího.

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 29. 7. 2015 10:40

    

    v.e.n.d.y.

    Re: Vydaná faktura 2014 zaúčtovaná 2015
    Souhlas, pak by ale faktura měla být účtována přes účty tř.38x a měla by být také v inventurách k 31.12.2014 jako výnos příštího období..

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 29. 7. 2015 10:42

    Libuše Vlasta (neregistrovaný)

    Re: Vydaná faktura 2014 zaúčtovaná 2015
    Ve společnosti, kde nesouhlasí v dokladové inventuře k 31.12. účet 343 na Přiznání k DPH, bych se na stavy správnosti ostatních účtů moc nespolehala.

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 29. 7. 2015 10:44

    

    v.e.n.d.y.

    Re: Vydaná faktura 2014 zaúčtovaná 2015
    To je fakt, no počkáme jestli se tazatelka ještě ozve. Bude se muset do roku 2014 kouknout, což se jí evidentně nechce....

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 29. 7. 2015 11:17

    JanaO. (neregistrovaný)

    Re: Vydaná faktura 2014 zaúčtovaná 2015
    Děkuji za reakce.
    V roce 2014 je tam málo dokladů.
    DPH 11/2014 vratka 51660
    DPH 12/2014 povinnost 10185
    konečný zůstatek 343 v.r.2014 je 51975 Kč takže je tam rozdíl těch 10500 Kč.
    Ale co s tím já jsem z toho úplně blbá.

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 29. 7. 2015 11:25

    Maxx (neregistrovaný)

    Re: Vydaná faktura 2014 zaúčtovaná 2015
    No vidíte - účet 343 máte dobře. Z loňska tam je zůstatek - letos by se to mělo vyrovnat.

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 29. 7. 2015 11:28

    Libuše Vlasta (neregistrovaný)

    Re: Vydaná faktura 2014 zaúčtovaná 2015
    >>>>>>>>>>O předpisu DPH nebylo v roce 2014 účtováno a DPH byla
    >>>>>>>>>>"jen" zaplacena?
    >>>>>>>>>>Pak o tuto částku zaplatíte v roce 2015 méně.
    
    >>>>>>>>Koukněte nejdřív do 2014 - jestli opravdu nemáte jiný
    >>>>>>>>zůstatek na 343 než je přiznání za poslední období
    >>>>>>>>2014.
    >>>>>>>V inventarizaci účtu 343 na konci roku 2014 není
    >>>>>>>přičtená částka 10500 Kč. Podle mě se o ní vůbec
    >>>>>>>neúčtuje a
    >>>>>>>je jen v přiznání DPH.
    >>>>>>Pak Vám nemůže souhlasit inventura účtu 343 na daňové
    >>>>>>přiznání k 31.12.2014. Tato částka musí viset na 343
    >>>>>>a
    >>>>>>tím, že ji zaúčtujete v roce 2015, tak se 343
    >>>>>>vynuluje. Jiná je otázka daně z příjmů, protože tato
    >>>>>>faktura
    >>>>>>měla být ve výnosech roku 2014 a také z ní měla být
    >>>>>>odvedena dań z příjmů.
    
    >V roce 2014 je tam málo dokladů.
    >DPH 11/2014 vratka 51660
    >DPH 12/2014 povinnost 10185
    >konečný zůstatek 343 v.r.2014 je 51975 Kč takže je
    >tam rozdíl těch 10500 Kč.
    >Ale co s tím já jsem z toho úplně blbá.
    
    Nakonec se vše sejde
    Odvod DPH neuvedete v přiznání k DPH 2015 / již byl uveden v roce 2014. A budete platit o tuto částku nižší DPH z přiznání k DPH 2015 do státního rozpočtu / již bylo zaplaceno.
    Musíte správně uvést do účetního SW k dané faktuře v roce 2015 kód pro plnění DPH. Tak, aby se toto DPH nepromítlo do Přiznání DPH roku 2015.
    
    Ještě napište údaje z faktury k plnění.

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 29. 7. 2015 12:11

    

    v.e.n.d.y.

    Re: Vydaná faktura 2014 zaúčtovaná 2015
    No paráda, vidíte, všechno se najde:-)). Teď ještě tu příjmovku, napište sem..

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 29. 7. 2015 12:20

    JanaO. (neregistrovaný)

    Re: Vydaná faktura 2014 zaúčtovaná 2015
    Nevím co myslíte za příjmovku? DPPO a co z toho napsat.

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 29. 7. 2015 12:22

    

    v.e.n.d.y.

    Re: Vydaná faktura 2014 zaúčtovaná 2015
    Především, zda se to plnění (a tím i výnosy) týkalo roku 2014 nebo 2015? Nebo proč byla faktura vystavena už loni?

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 29. 7. 2015 12:27

    JanaO. (neregistrovaný)

    Re: Vydaná faktura 2014 zaúčtovaná 2015
    Faktura má zdanitelné plnění 31.12.2014. Vydaná byla 6.1.2015. Někde se asi ztratila a k paní účetní dorazila pozdě.

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 29. 7. 2015 12:29

    

    v.e.n.d.y.

    Re: Vydaná faktura 2014 zaúčtovaná 2015
    Ale jde o to, zda výrobky byly odeslány v prosinci, zda služba byla poskytnuta v prosinci - a nebo jak psala kolegyně, šlo o fakturaci něčeho, co bude poskytnuto či dodáno až v lednu? Za co je ta faktura vystavena?

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 29. 7. 2015 12:35

    JanaO. (neregistrovaný)

    Re: Vydaná faktura 2014 zaúčtovaná 2015
    Je to za služby (inženýrská činnost) v roce 2014.

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 29. 7. 2015 12:40

    

    v.e.n.d.y.

    Re: Vydaná faktura 2014 zaúčtovaná 2015
    Tak pokud nebylo v 2014 účtováno 3118602,343, máte špatně daňové přiznání za 2014, tržba měla být ve výnosech a zdaněna. Je to na dodatečné DP a v roce 2015 budete účtovat na nedańový výnosový účet nebo na 426.

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 29. 7. 2015 12:45

    Libuše Vlasta (neregistrovaný)

    Re: Vydaná faktura 2014 zaúčtovaná 2015
    Záleží na tom, o jak významnou částku v rámci dané společnosti se jedná.
    A ještě bych prostudovala DOPP 2014, zda tam není tato částka uvedena jako položka, upravující základ daně.

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 29. 7. 2015 12:50

    JanaO. (neregistrovaný)

    Re: Vydaná faktura 2014 zaúčtovaná 2015
    Děkuji za odpovědi. V DPPO 2014 to není uvedeno jako položka upravující základ daně .

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 29. 7. 2015 13:17

    Libuše Vlasta (neregistrovaný)

    Re: Vydaná faktura 2014 zaúčtovaná 2015
    Oprava chyb minulých období - není to "jen" zaúčtování na správné účty, jsou to i úpravy účetních výkazů, uvedení informace v příloze k účetní závěrce atd. Plus doúčtování daně z příjmu PO.
    
    http://www.ucetni-portal.cz/desatero-co-vedet-ke-spravnemu-zauctovani-chyb-minulych-let-732-c.html
    
    http://www.ucetni-portal.cz/chyby-minulych-let-18-V.html
    
    http://portal.pohoda.cz/dane-ucetnictvi-mzdy/ucetnictvi/opravy-chyb-v-uctovani-nakladu-a-vynosu-minulych-u/

    •   Zobrazit celé vlákno