Záloha PDP

• ilča (neregistrovaný)

  22. 10. 2015 14:38

  Dobrý den,
  stavební firma vystavila zálohovu fa na stavební práce
  obdržela peníze na účet v roce 2013
  a vyúčtovací fa vystavila 2014
  
  má zaúčtováno 221/324 záloha r 2013
  
  vyúčtovací fa celková částka 311/602 r 2014
  odpočty záloh 311/324 s mínusem
  
  
  
  Zálohy byly vykázány v DPH v přenesené daňové povinnosti
  protože firma A má, na zakázku, s firmou B, uzavřenou smlouvu o dílo,
  proto vykazuje zálohy vPDP průběžně.
  Je zaúčtováno v pořádku a v souladu s předpisy?

• • Dotaz je starý, nové názory již nelze přidávat.

  Nahlásit moderátorům jako SPAM

  
  

  • 22. 10. 2015 14:54

    Daniela K. (neregistrovaný)

    Re: Záloha PDP
    Není v souladu se ZDPH viz. § 92a).
    V RPDP se do Přiznání k DPH a do Výpisu z evidence jako dodavatel uvádí plnění až z DD (konečného nebo dílčího) - mělo být uvedeno
    v r.2014, Ne z uhrazených záloh v r.2013.
    (DD k přijaté platbě se nevystavují).

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 22. 10. 2015 16:59

    ilča (neregistrovaný)

    Re: Záloha PDP
    Ale toto bylo dílčí plnění
    firma A vystavila daňový doklad,
    a na daňovém dokladu/faktuře je uvedeno
    stavební práce zálohy na stavbu
    tak v UD mám 311/324

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 22. 10. 2015 22:13

    Daniela K. (neregistrovaný)

    Re: Záloha PDP
    Musíte si dle SoD ujasnit, jestli se jednalo o zálohy nebo dílčí plnění.
    Jednou ve svém dotazu píšete tak, podruhé zase jinak ...
    Pokud dílčí plnění, bylo by chybně zaúčtováno a zřejmě i nesprávně vyčíslená daň z příjmů.

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor
    
    

  • 22. 10. 2015 22:24

    ilča (neregistrovaný)

    Re: Záloha PDP
    Na daňových dokladech je uveden výše uvedený text
    tak bylo zaúčtováno na zálohách a DPH v PDP tedy uvedené v evidenci r.2013
    a vyúčtovací faktura v roce 2014
    
    Jde o to, že firmu jsem převzala v r 2014
    nyní probíhá kontrola na FÚ r,2012,2013
    a chtějí doložit , kde jsou VF/zálohy/ vykázané ve výnosech
    to jim mám dodat UD r.2014 kde je vúčtovací faktura
    s odpočtem těchto záloh?

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 22. 10. 2015 23:01

    .. (neregistrovaný)

    Re: Záloha PDP
    Takže žádná nedokončená výroba v roce 2013?
    Co o dílčím plnění je uvedeno ve smlouvě?

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 22. 10. 2015 23:08

    ilča (neregistrovaný)

    Re: Záloha PDP
    Nedokončená výroba byla na více zakázek

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 22. 10. 2015 23:08

    Daniela K. (neregistrovaný)

    Re: Záloha PDP
    Není rozhodující jaký text je uveden na dokladech, ale rozhodující pro daň z příjmů a pro DPH je, co přesně bylo ujednáno v konkrétní SoD.

    •   Zobrazit celé vlákno