Hlavní navigace

Kontrolní hlášení - konkrétní případy

  • (neregistrovaný) 178.23.232.---

    30. 11. 2015 12:59

    Dobrý den, vážení kolegové,
    obracím se na Vás s dotazy, které se týkají kontrolního hlášení a prosím o jejich řešení:

    1. Provozujeme čerpací stanici, na které máme automat na kávu, automat na vysavač a ruční myčku. Do všech těchto automatů zákazník vhodí příslušný obnos a může mít kávu, vysát si nebo umýt auto.
    Peníze z těchto automatů pravidelně vybíráme, operativně evidujeme a do účetnictví je vkládáme do pokladny souhrnně jako tržbu se zdanitelným plněním k poslednímu dni v měsíci.
    Celková tržba z automatu na kávu je za měsíc cca 30 000 Kč, z vysavače cca 1 000 - 1 500 Kč a ruční myčky cca 5 000 Kč.
    Kam máme tyto tržby zahrnou do kontrolního hlášení, pod jakým evidenčním číslem?
    Dále uvádím, že automaty netisknou pro zákazníka žádný daňový doklad.
    2. Druhý dotaz se týká prošlého zboží, které musíme odstranit ze shopu z důvodu prošlé trvanlivosti (sušenky, čokolády). Doposud jsme toto zboží vždy vyřadili ze skladové evidenci a dodanili na výstupu z hlediska DPH. Kam budu nyní toto uvádět v kontrolním hlášení?
    3. Dále řeším situaci, když na skladu se zbožím vznikne manko, které není dáno zaměstnanci k úhradě, a ze kterého odvádíme na výstupu DPH. Jeho výše je někdy 500 Kč, jindy 7 000 Kč, ale také bylo manko ve výši 12 000 Kč. Kde toto uvedu do kontrolního hlášení?

    4. Další případ je dodanění osobní spotřeby podnikatele, tzn. že podnikatel si ze skladu zboží vezme pro svoji soukromou potřebu zboží. Doposud jsme také dodanili na výstupu z hlediska DPH. Jak postupovat v kontrolním hlášení?
    Děkuji všem přispěvovatelům.

    • Dotaz je starý, nové názory již nelze přidávat.
    • 2. 2. 2016 9:50

      Marketaa (neregistrovaný) 83.208.122.---

      Re: Kontrolní hlášení - konkrétní případ
      >Dobrý den, vážení kolegové,
      >obracím se na Vás s dotazy, které se týkají
      >kontrolního hlášení a prosím o jejich řešení:
      >
      >1. Provozujeme čerpací stanici, na které máme automat
      >na kávu, automat na vysavač a ruční myčku. Do všech
      >těchto automatů zákazník vhodí příslušný obnos a může
      >mít kávu, vysát si nebo umýt auto.
      >Peníze z těchto automatů pravidelně vybíráme,
      >operativně evidujeme a do účetnictví je vkládáme do pokladny
      >souhrnně jako tržbu se zdanitelným plněním k poslednímu
      >dni v měsíci.
      >Celková tržba z automatu na kávu je za měsíc cca 30
      >000 Kč, z vysavače cca 1 000 - 1 500 Kč a ruční myčky
      >cca 5 000 Kč.
      >Kam máme tyto tržby zahrnou do kontrolního hlášení,
      >pod jakým evidenčním číslem?
      >Dále uvádím, že automaty netisknou pro zákazníka žádný
      >daňový doklad.
      >2. Druhý dotaz se týká prošlého zboží, které musíme
      >odstranit ze shopu z důvodu prošlé trvanlivosti
      >(sušenky, čokolády). Doposud jsme toto zboží vždy vyřadili ze
      >skladové evidenci a dodanili na výstupu z hlediska
      >DPH. Kam budu nyní toto uvádět v kontrolním hlášení?
      >3. Dále řeším situaci, když na skladu se zbožím
      >vznikne manko, které není dáno zaměstnanci k úhradě, a ze
      >kterého odvádíme na výstupu DPH. Jeho výše je někdy 500
      >Kč, jindy 7 000 Kč, ale také bylo manko ve výši 12 000
      >Kč. Kde toto uvedu do kontrolního hlášení?
      >
      >4. Další případ je dodanění osobní spotřeby
      >podnikatele, tzn. že podnikatel si ze skladu zboží vezme pro
      >svoji soukromou potřebu zboží. Doposud jsme také dodanili
      >na výstupu z hlediska DPH. Jak postupovat v kontrolním
      >hlášení?
      >Děkuji všem přispěvovatelům.

Upozorníme vás na články, které by vám neměly uniknout (maximálně 2x týdně).