Uplatnění DPH ze záloh - energie
-
-
Libuše Vlasta (neregistrovaný)
Re: uplatnění DPH ze záloh - energie
>Dobrý den,
>
>prosím o radu... Jakým způsobem si můžu uplatnit DPH z
>měsíčních záloh např. na elektřinu nebo plyn?
>
>U elektřiny se doklad jmenuje: Platební kalendář -
>souhrnný předpis záloh - daňový doklad č. 123.
>Předpokládám, že u tohoto dokladu si s datem úhrady mohu
>uplatnit i DPH?
Nárok na odpočet daně vzniká plátci okamžikem, kdy nastaly skutečnosti zakládající povinnost tuto daň přiznat. A ten vzniká příjemci platby v okamžiku, kdy obdrží platbu. Ne v okamžiku, kdy Vy pošlete úhradu. Takže ne, nemůžete si datem úhrady uplatnit odpočet DPH. Pro správné vyplnění KH budete muset zjistit od druhé strany DPPD.
>U plynu se doklad jmenuje: Rozpis záloh. Jsou na něm
>uvedeny jednotlivé splátky (ZD+D), výše DPH, období, za
>které se záloha platí a datum splatnosti. Můžu si s
>platbou uplatnit DPH i zde? Nebo až při konečném
>vyúčtování?
Zde je to podobné, jen si musíte vyžádat od druhé strany daňový doklad k záloze. Teprve v okamžiku, kdy budete mít tento doklad k dispozici, si může uplatnit odpočet DPH.
>Jak účtujete? A jak s těmito zálohami pracujete při
>zpracování KH?
>
>Děkuji.
>
>KM
>
>
> -
KM (neregistrovaný)
Re: uplatnění DPH ze záloh - energie
Dobrý den,
moc děkuji za odpovědi.
Hezký zbyek den.
KM -
KM (neregistrovaný)
Re: uplatnění DPH ze záloh - energie
>>Dobrý den,
>>
>>prosím o radu... Jakým způsobem si můžu uplatnit DPH
>>z
>>měsíčních záloh např. na elektřinu nebo plyn?
>>
>>U elektřiny se doklad jmenuje: Platební kalendář -
>>souhrnný předpis záloh - daňový doklad č. 123.
>>Předpokládám, že u tohoto dokladu si s datem úhrady
>>mohu
>>uplatnit i DPH?
>
>
>Nárok na odpočet daně vzniká plátci okamžikem, kdy
>nastaly skutečnosti zakládající povinnost tuto daň
>přiznat. A ten vzniká příjemci platby v okamžiku, kdy obdrží
>platbu. Ne v okamžiku, kdy Vy pošlete úhradu. Takže
>ne, nemůžete si datem úhrady uplatnit odpočet DPH. Pro
>správné vyplnění KH budete muset zjistit od druhé
>strany DPPD.
Mohu se ještě zeptat na výše uvedený případ? Chápu to dobře, že si DPH mohu uplatnit, až když příjemce obdrží platbu. V tomto případě mi tedy stačí, když mi to příjemce nějakým způsobem sdělí? Zde není nutný DD k přijaté platbě (jako v druhém případě), pouze stačí informace od dodavatele o datu přijetí platby?
>
>>U plynu se doklad jmenuje: Rozpis záloh. Jsou na něm
>>uvedeny jednotlivé splátky (ZD+D), výše DPH, období,
>>za
>>které se záloha platí a datum splatnosti. Můžu si s
>>platbou uplatnit DPH i zde? Nebo až při konečném
>>vyúčtování?
>
>
>Zde je to podobné, jen si musíte vyžádat od druhé
>strany daňový doklad k záloze. Teprve v okamžiku, kdy
>budete mít tento doklad k dispozici, si může uplatnit
>odpočet DPH.
>
>
>>Jak účtujete? A jak s těmito zálohami pracujete při
>>zpracování KH?
>>
>>Děkuji.
>>
>>KM
>>
>>
>> -
KM (neregistrovaný)
Re: uplatnění DPH ze záloh - energie
Moc děkuji za odpověď a rychlou reakci. Jen se zeptám ještě na jednu otázku... V praxi to tedy vypadá tak, že každý měsíc píšete/voláte např. do ČEZu a žádáte písemně informaci o tom, kdy přijali platbu a pak si odpověď založíte k ID, kterým si uplatňujete DPH ze zálohy?
A co se týče KH hlášeni, když je příjemce platby povinen přiznat daň, v okamžiku, kdy přijme platbu a já si nebudu uplatňovat DPH ze zálohy... Je vůbec možné, abychom se sešli v systému, který páruje KH? Jediné, co mě napadá, že až mi přijde konečná faktura za energie, tak budu muset v tomto případě jednotlivé platby rozepsat zvlášť v KH + přeplatek/nedoplatek. Jde mi z toho hlava kolem :-( Už se mi o tom i zdá :-) -
Lenka68 (neregistrovaný)
Re: uplatnění DPH ze záloh - energie
Prosím Vás, DPH si musíte uplatnit po úhradě zálohy! Tak jak jste to dělala doteď, to dělat nepůjde. To byste se s dodavatelem v KH nikdy nesešli a výzvy by lítaly sem a tam!
Já to vyřešila tak, že jsem si zpřístupnila zákaznický účet a den - dva po úhradě se tam kouknu, kdy to připsali (DPPD) a já si nárokuji ve stejný den. -
KM (neregistrovaný)
Re: uplatnění DPH ze záloh - energie
Přesto mám nárok si DPH uplatnit 3 roky zpět, takže čistě teoreticky si myslím, že si NEMUSÍM uplatnit DPH ze zálohy po úhradě, ale jsem k tomu "donucena" systémem :-( Ale jak píšete, v životě bych se asi nesešla s dodavatelem - byl by to guláš a výzvy by lítaly :-) Takže vlastně, i když bych nechtěla, tak musím...
Děkuji za tip se zákaznickým účtem - ale u našeho dodavatele elektřiny a plynu není možné si ho zřídit. Škoda. Mnohé by se vyřešilo.
Tak to vidím tak, že mám tyto možnosti:
1. každý měsíc volat dodavatelům, kdy jim na účet přišla moje platba,
2. nebo si každý měsíc vyžádat DD k úhradě,
3. nebo si zkusit tipnout, kdy dodavateli úhrada přišla :-)
Ještě jednou děkuji a omlouvám se, jestli Vám moje otázky přišly hloupé, nejsem profík :-) a z KH mi jde hlava kolem :-) Hezký den. KM -
Lenka68 (neregistrovaný)
Re: uplatnění DPH ze záloh - energie
No, měla jsem v plánu si také tipovat, kdy asi přišla platba na účet dodavatele (než jsem si zřídila zákaznický účet), ale ověřila jsem si, že je to nespolehlivé. Zaplatila jsem totiž zálohu 15.1., což byl pátek. Vzhledem k tomu, že mají jinou banku než my, předpokládala jsem připsání na jejich účet do druhého pracovního dne (18.01. a takto si i zaúčtovala ID). Ale ouha, po nahlédnutí do zákaznického účtu mají platbu přijatou 15.01. Takže tak... -
KM (neregistrovaný)
Re: uplatnění DPH ze záloh - energie
Tak když zvolím variantu tipování, tak s tím rizikem, že budu muset být přilepená u datové schránky a čekat na výzvu, která možná dorazí možná ne a rychle reagovat :-) A prý že nás to administrativně nezatíží, lituji účetní a daňové firmy, které zpracovávají X firem... Mimochodem jsem vznesla dotaz na dodavatel elektřiny, jestli mi mohou zasílat DD k úhradám a bylo mi řečeno, že nejsou povinni mi je zasílat a nebudou (tak teď nevím, co si o tom myslet), tak jsem vznesla další dotaz, jak mám tedy podle nich stavit datum pro KH (DPPD) a čekám na odpověď...
- Paragraf 9 Poslední názor: 16.4.
- Minimální mzda doplatek Poslední názor: 16.4.
- Česká faktura v eurech Poslední názor: 16.4.
- Stavební práce RPDP Poslední názor: 16.4.
- Cestovné, palivo hybridní, LPG Poslední názor: 16.4.
- Do JMHZ nutno vyplnit Kód CZ-ISCO (Katalog povolání) nerozumím tomu Poslední názor: 16.4.
- Dodatečné dpfo - neuplatnění dítěte Poslední názor: 16.4.
- Faktura má české IČO, ale slovenské DIČ Poslední názor: 16.4.
- Prohlášení k dani podepsané až v březnu Poslední názor: 16.4.
- JMHZ doregistrace údajů zaměstnanci Poslední názor: 15.4.
- JMHZ Poslední názor: 15.4.
- Přehled OSVČ ČPZP Poslední názor: 15.4.
- Stripe faktury - hromadné stažení? Poslední názor: 15.4.
- Zaměstnanecké benefity - účtování Poslední názor: 15.4.
Mohlo by vás zajímat
-
Stát označuje nové hlášení za stabilní, firmy ale hlásí chyby a chaos
-
Nevinný prodej domácí slivovice může skončit likvidační pokutou
-
Firmy musí řešit zmatek v hlášení zaměstnanců. Chyba v systému poslala špatná data
-
Chytila páječku za pálivý konec, přesto se nevzdala. Dnes tvoří unikáty z cínu i skla
-
Další spor Schillerové s Babišem, tentokrát jde o limity u zdravotních benefitů
-
Ženám rostou důchody v posledních letech rychleji než mužům
ČLÁNKY DO MAILU
22. 1. 2016 16:23
Dobrý den,
prosím o radu... Jakým způsobem si můžu uplatnit DPH z měsíčních záloh např. na elektřinu nebo plyn?
U elektřiny se doklad jmenuje: Platební kalendář - souhrnný předpis záloh - daňový doklad č. 123. Předpokládám, že u tohoto dokladu si s datem úhrady mohu uplatnit i DPH?
U plynu se doklad jmenuje: Rozpis záloh. Jsou na něm uvedeny jednotlivé splátky (ZD+D), výše DPH, období, za které se záloha platí a datum splatnosti. Můžu si s platbou uplatnit DPH i zde? Nebo až při konečném vyúčtování?
Jak účtujete? A jak s těmito zálohami pracujete při zpracování KH?
Děkuji.
KM