Přijatá záloha na přen. povinnost

• barborabbb (neregistrovaný)

  28. 1. 2016 7:20

  Prosím o radu.
  Uhradili jsme zalohou fa na stavební práce. Na tuto přijatou platbu jsme obdrželi daňový doklad na přenesenou povinnost.
  Váháme, zda je to tak správně a uvádět tuto fa do DPH, KH.
  Děkuji

• • Dotaz je starý, nové názory již nelze přidávat.

  Nahlásit moderátorům jako SPAM

  
  

  • 28. 1. 2016 7:49

    Jana N. (neregistrovaný)

    Re: Přijatá záloha na přen. povinnost
    ne, až konečnou do DOH i KH

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 28. 1. 2016 7:59

    barborabbb (neregistrovaný)

    Re: Přijatá záloha na přen. povinnost
    Ale co když oni ji uvedou všude a my obdržíme výzvu?
    Děkuji

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 28. 1. 2016 8:01

    Jana N. (neregistrovaný)

    Re: Přijatá záloha na přen. povinnost
    tak to se musíte domluvit telefonicky s protistranou, voláme každou chvíli kvůli KH , abychom měli stejná čísla faktur, stejné zatřídění, stejné variabilní symboly....

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor
    
    

  • 28. 1. 2016 8:05

    barborabbb (neregistrovaný)

    Re: Přijatá záloha na přen. povinnost
    Asi to tak bude nejlepší, jenže jsem t chtěla najít v zákonu a a nemůžu to najít.
    jinak by se asi nic nedělo, když bychom to oba uvedli?
    Děkuji

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 28. 1. 2016 8:20

    Jana N. (neregistrovaný)

    Re: Přijatá záloha na přen. povinnost
    v režimu přenesení se na zálohy nehraje.

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 28. 1. 2016 8:30

    barborabbb (neregistrovaný)

    Re: Přijatá záloha na přen. povinnost
    Prosím ještě jsem hledala v zákonu, §92a odst.4, a následně §37a a vyrovnání §36 1a 2 ?.Děkuji moc za trpělivost.

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 28. 1. 2016 8:54

    Jana N. (neregistrovaný)

    Re: Přijatá záloha na přen. povinnost
    >>>>>>>Prosím o radu.
    >>>>>>>Uhradili jsme zalohou fa na stavební práce. Na tuto
    >>>>>>>přijatou platbu jsme obdrželi daňový doklad na
    >>>>>>>přenesenou povinnost.
    >>>>>>>Váháme, zda je to tak správně a uvádět tuto fa do
    >>>>>>>DPH, KH.
    >>>>>>>Děkuji
    >>>>>>
    >>>>>>ne, až konečnou do DOH i KH
    >>>>>
    >>>>>Ale co když oni ji uvedou všude a my obdržíme výzvu?
    >>>>>Děkuji
    >>>>
    >>>>tak to se musíte domluvit telefonicky s protistranou,
    >>>>voláme každou chvíli kvůli KH , abychom měli stejná
    >>>>čísla faktur, stejné zatřídění, stejné variabilní
    >>>>symboly....
    >>>Asi to tak bude nejlepší, jenže jsem t chtěla najít v
    >>>zákonu a a nemůžu to najít.
    >>>jinak by se asi nic nedělo, když bychom to oba
    >>>uvedli?
    >>>Děkuji
    >>
    >>v režimu přenesení se na zálohy nehraje.
    >Prosím ještě jsem hledala v zákonu, §92a odst.4, a
    >následně §37a a vyrovnání §36 1a 2 ?.Děkuji moc za
    >trpělivost.
    
    Poskytovatel plnění, který (po 31. 12. 2011) přijme
    >zálohu na stavební práce, u nichž je povinen použít
    >režim přenesení daňové povinnosti, ke dni přijetí úplaty
    >daň na výstupu nepřizná, není ani povinen při přijetí
    >takové úplaty vystavit daňový doklad. Tento bude
    >vystavovat až při uskutečnění zdanitelného plnění.

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 28. 1. 2016 9:23

    barborabbb (neregistrovaný)

    Re: Přijatá záloha na přen. povinnost
    Děkuji za informaci, uvedený text jsem našla na GFŘ a to v v roce 2011 platné od 2012 /jejich informace, sice to není zákon/, kde píšou , že příjemce zálohy není povinen vystavit DD, ale když vystaví tak nyní musí všichni shodně.

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 28. 1. 2016 12:20

    Jana N. (neregistrovaný)

    Re: Přijatá záloha na přen. povinnost
    faktur, stejné zatřídění, stejné variabilní
    >>>>>>symboly....
    >>>>>Asi to tak bude nejlepší, jenže jsem t chtěla najít v
    >>>>>zákonu a a nemůžu to najít.
    >>>>>jinak by se asi nic nedělo, když bychom to oba
    >>>>>uvedli?
    >>>>>Děkuji
    >>>>
    >>>>v režimu přenesení se na zálohy nehraje.
    >>>Prosím ještě jsem hledala v zákonu, §92a odst.4, a
    >>>následně §37a a vyrovnání §36 1a 2 ?.Děkuji moc za
    >>>trpělivost.
    >>
    >>Poskytovatel plnění, který (po 31. 12. 2011) přijme
    >>>zálohu na stavební práce, u nichž je povinen použít
    >>>režim přenesení daňové povinnosti, ke dni přijetí
    >>>úplaty
    >>>daň na výstupu nepřizná, není ani povinen při přijetí
    >>>
    >>>takové úplaty vystavit daňový doklad. Tento bude
    >>>vystavovat až při uskutečnění zdanitelného plnění.
    >Děkuji za informaci, uvedený text jsem našla na GFŘ a
    >to v v roce 2011 platné od 2012 /jejich informace,
    >sice to není zákon/, kde píšou , že příjemce zálohy není
    >povinen vystavit DD, ale když vystaví tak nyní musí
    >všichni shodně.
    
    v režimu přenesení se zálohy nezdaňují.
    Při přijetí zálohy na zboží a služby má plátce daně povinnost vystavit daňový doklad a přiznat daň dle § 21 odst. 1 zákona č. 235/2004 Sb., o dani z přidané hodnoty (DPH):
    
    „Daň na výstupu je plátce povinen přiznat ke dni uskutečnění zdanitelného plnění nebo ke dni přijetí úplaty, a to k tomu dni, který nastane dříve, pokud zákon nestanoví jinak. Plátce daň uvádí v daňovém přiznání za zdaňovací období, ve kterém mu vznikla povinnost přiznat daň.“
    
    Toto pravidlo však neplatí při uplatnění režimu přenesení daňové povinnosti podle § 92a až § 92e. Ten, kdo přijímá zálohu na stavební a montážní práce v režimu reverse charge, nemá povinnost odvést daň ani vystavit daňový doklad k přijaté záloze. Doklad vystaví až v okamžiku uskutečnění zdanitelného plnění.
    
    Služba je uskutečněna dnem jejího poskytnutí nebo dnem vystavení dokladu (podle toho, který nastal dříve). Viz § 21 odst. 4 zákona o DPH.

    •   Zobrazit celé vlákno