Zálohy a celková faktura, nárok DPH, KH

• lenini

  8. 2. 2016 13:12

  Dobrý den,
  
  mohl by mi někdo prosím poradit, známý je FO, vede podvojné účetnictví, platil zálohy na nájem, za zaplacené zálohy obdržel daňový doklad, kde nárokoval DPH, ale u dvou dokladů, které dohledal až teď, nenárokoval DPH. Teď v lednu mu přišla celková faktura, kde je ještě doplatek. Jak má nyní pokračovat, ve výpise má tedy zaúčtované některé platby 314/221 a některé 314/221 a 343/221 za rok 2015, chtěl by si nárokovat ty dvě platby teď v lednu, pak udělat celkové vyúčtování faktury, aby mu vše sedělo, ale neví, jak naložit s DPH. Jak to má zaúčtovat u těch dvou plateb prosím, měl by si to DPH zaúčtovat na nějaký účet a pak přeúčtovat v lednu na 343 nebo jakým způsobem se toto řeší?
  
  Druhý dotaz, pokud je celková faktura nad 10 000 Kč, z toho odečtené zálohy, doplatek jsou 3 000 Kč, je tam rozpočtené DPH, půjde to do KH do řádku B3 nebo se bere celková částka faktury, tedy do B2?
  
  Moc děkuji.

• • Dotaz je starý, nové názory již nelze přidávat.

  Nahlásit moderátorům jako SPAM

  
  

  • 8. 2. 2016 13:34

    Daniela K. (neregistrovaný)

    Re: zálohy a celková faktura, nárok DPH,
    Z konečného DD se bere v tomto případě jen doplatek, protože částky z uhrazených záloh by měly být už vypořádány v rámci vystavených jednotlivých DD na přijatou platbu.
    V KH bych řešila:
    - doplatek z vyúčtovacího DD v 1/2016 do B3
    - a ty dvě neuplatněné DD na přijatou platbu v KH v 1/2016, každou zvlášť dle výše částky buď do B2 s DPPD (DUZP) r.2015 např. 30.11.2015 a 31.12.2015 nebo pokud je každá nižší než limit
    10.000 Kč do B3 (souhrnně)
    - 2x DD k přijaté platbě by mělo být zaevidováno a zaúčtováno ještě v r.2015 a zadáno do sw tak, aby byl nárok na odpočet DPH uplatněn v Přiznání k DPH v 1/2016 a v KH také v 1/2016

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 8. 2. 2016 13:59

    

    lenini

    Re: zálohy a celková faktura, nárok DPH,
    Mockrát Vám děkuji za odpověď, moc jste mi pomohla. Ještě se ale zeptám k tomu zaúčtování do roku 2015, nevím, zda mu to program pobere, takže byste dala do výpisu rozepsat základ daně u zaplacených záloh 314/221 + DPH 343/221 a do duzp 1.1.2016, čímž by se mu to mělo dostat do přiznání k DPH a KH za leden 2016? Moc děkuji.

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 8. 2. 2016 15:02

    Daniela K. (neregistrovaný)

    Re: zálohy a celková faktura, nárok DPH,
    Každý sw to má ale se zadáním datumů do DPH a do KH trochu jinak, proto se musíte řídit pokyny dle vašeho sw.
    Mohu Vám jen poradit, že z banky se účtuje jen uhrazená záloha 314/221 a pak až dostanete DD na přijatou platbu (v r.2015), tento doklad rozúčtujete na 314 a 343 s daty pro Přiznání k DPH a do KH tak, aby se Vám tyto DD na př. platbu dostaly do 1/2016.

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor
    
    

  • 8. 2. 2016 15:16

    

    lenini

    Re: zálohy a celková faktura, nárok DPH,
    Chápu, má Kastner Stereo, tak snad se s tím nějak popereme :-) Moc Vám děkuji, jste moc hodná.

    •   Zobrazit celé vlákno