Re: KH a přijatá zálohová faktura
Údaj se dává do kontrolního hlášení stejně jako do daňového přiznání, tj. ke dni uskutečnění zdanitelného plnění (dodání zboží nebo poskytnutí služby), nikoliv z přijatých plateb před datem plnění. Nedělají se daňové doklady k přijatým zálohovým platbám v režimu přenesení daňové povinnosti, a tudíž se ani přijaté platby před uskutečněním plnění neuvádějí v kontrolním hlášení.
Objednejte si zdarma náš týdenní newsletter. Aktuální články a důležité informace tak budete mít vždy po ruce ve svém mailu.
11. 2. 2016 17:13
dobrý den,
asi se to tu už řešilo, ale přesto prosím o radu:
Dne 20.1. jsme obdržela zálohovou fakturu vystavenou 13.1.2016 na 900 000,-- Kč.
Jedná se o zálohu na stavební práce v režimu přenesené daňové povinnosti.
Zálohu jsme uhradili 10.02.2016
Jak to bude s kontrolní hlášením? Vstupuje do něj nebo ne? A pokud ano do kterého oddílu?
Moc prosím o radu, pročítám dřívější diskuze, ale nějak se v tom plácám.