Přijatý dobropis za službu z EU

• Jan Vokurka (neregistrovaný)

  24. 2. 2016 21:16

  Dobrý den,
  potřeboval bych se Vás, prosím zeptat, jak mohu odvést DPH za zrušenou službu v jiném členském státě.
  
  Např. když jsem si původně pořizoval Office 365 Business Essentials, tak jsem dostal klasickou fakturu (po úhradě firemní kartou) od Microsoftu v Eurech s jejich Irským ĎIČ-em. Tam problém pro mě nebyl. Klasicky jsem použil kurz ČNB ke dni zdanitelného plnění, z toho jsem spočítal DPH 22%. Toto číslo jsem vyplnil do řádků 5 a 43.
  
  Teď když jsem přecházel na Office 365 Business Premium, tak jsem ho zaplatil celý a u zrušeného předchozího tarifu mi Microsoft vrátil poměrnou část ze zbývajících nevyužitých měsíců. A nyní nevím, jak s tím dobropisem.
  
  Mám ho v záporných hodnotách. A přemýšlím, jak to uvést v přiznání, abych to DPH mohl zaplatit. Mám to, prosím řešit tak, že si k dobropisu vytvořím interní doklad na dvojnásobnou částku? Např. když DPH bude -100Kč, tak dobropis udělám na 200Kč (s textem: odvod DPH z přijatého opravného daňového dokladu č. XXX), takže v řádku 5 bude uvedeno těch 100Kč místo -100Kč a v do řádku 43 nedám nic? Tím pádem zaplatím DPH, čímž splním nápis na dobropisu "zákazník odvede daň ve své zemi". A už to nemusím řešit. Nebo může počítač v Pardubicích dělat problémy, že na kontrolním hlášení bude faktura na -100Kč a interní doklad na 200Kč?
  
  Předem Vám moc děkuji za radu, jak ten dobropis správně vyplnit do kontrolního hlášení a přiznání DPH.

• • Dotaz je starý, nové názory již nelze přidávat.

  Nahlásit moderátorům jako SPAM

  
  

  • 25. 2. 2016 17:27

    Jan Vokurka (neregistrovaný)

    Re: Přijatý dobropis za službu z EU
    Tak jsem to dnes řešil s bratrovou účetní. Prý jsem moc poctiví, že to chci mermomocí zaplatit. Ale ve skutečnosti je to s dobropisem stejné, jako s klasickou fakturou, což znamená, že záporné hodnoty taky napíši do řádků 5 a 43 a dál to už nemám řešit.
    
    A to jsem si původně myslel, že záporné hodnoty v daňovém přiznání být nesmí.

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 25. 2. 2016 18:54

    

    allli

    Re: Přijatý dobropis za službu z EU
    dopoledne se to nechtělo číst, bylo to moc dlouhé
    ano, uvedete mínusem do ř. 5 a 43
    přepočet na Kč by měl být stejným kurzem jako původní faktura
    a sazba DPH také jako u původní faktury
    pozor na jednu věc - toto lze provést pouze do 3 let od DUZP původní faktury

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 27. 2. 2016 11:16

    Jan Vokurka (neregistrovaný)

    Re: Přijatý dobropis za službu z EU
    Dobrý den,
    mockrát Vám děkuji za odpověď. Takže i když dobropis (Microsoft mi ho vystaví za měsíc) bude mít aktuální datum, tak mám použít kurz ze srpna 2015 (kdy jsem si službu zřizoval - a nyní mi na podpoře při migraci na jiný tarif řekli, že mají 30 dní na zúčtování a refundaci přeplatku za starý tarif zpátky na firemní platební kartu)? Ale zdanitelné plnění bude s aktuálním datem (na dokladu od Microsoftu je vždy jenom jedno datum - vystavení dokladu).
    
    Předem Vám moc děkuji za odpověď.

    •   Zobrazit celé vlákno