Zaplacená záloha v roce 2015 v DE

• hnhn (neregistrovaný)

  5. 3. 2016 14:22

  Dobrý den,
  
  jsme FO a koncem r. 2015 jsme zaplatili na základě zálohové faktury částku 156.000,-- Na tuto zál. fa nám do konce roku nepřišel DD, co teď s tím? Platí ještě, že do 15ti dnů je povinen dodavatel vystavit DD na PP nebo ne?
  Bude tato záloha za rok 2015 daňovým výdajem?
  
  Díky

• • Dotaz je starý, nové názory již nelze přidávat.

  Nahlásit moderátorům jako SPAM

  
  

  • 5. 3. 2016 14:28

    Maxx (neregistrovaný)

    Re: Zaplacená záloha v roce 2015 v DE
    Platí stále, že musí příjemce zálohy vystavit daňový doklad na DPH z přijaté zálohy. (pokud dodávka bude s DPH, nebude v režimu PDP)
    Vy DD zatím nemáte, nemůžete odečíst DPH.
    
    Pokud to je provozní záloha (není na nákup majetku) - tak půjde o výdajů ovlivňujících základ daně z příjmů.

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 5. 3. 2016 14:44

    hnhn (neregistrovaný)

    Re: Zaplacená záloha v roce 2015 v DE
    záloha byla na nákup materiálu a konečná fa bude v Pdp, v peněžním deníku ji mám jako výdaj pro základ daně, ale vstupuje mi do tabulky pro poplatníky,kteří vedou DE jako pohledávka vč. poskytnutých úvěrů a půjček, je to tak správně? v DE jsem začátečník, tak nevím zda je tak správně.

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 5. 3. 2016 15:27

    Maxx (neregistrovaný)

    Re: Zaplacená záloha v roce 2015 v DE
    POkud bude konečná dodávka v režimu přenes. dańové povinnosti - DD k záloze nedostanete.
    Ano, zaplacená záloha je pohledávkou. (buď Vám musí vrátit peníze nebo Vám dodat zboží - je to pohledávka)
    záloha na materiál - je daňový výdej (ovlivní základ daně z příjmů v roce zaplacení)

    •   Zobrazit celé vlákno