Daňové právnická osoba 2015

• marcelina0478 (neregistrovaný)

  17. 3. 2016 14:04

  Dobrý den, prosila bych tímto o názor...
  V roce 2014 měla paní účetní zaúčtovánu přijatou fakturu za nákup zboží ze zahraniční v přepočtené ceně Kč 26 000,-
  Jak jsem začala pracovat na roku 2015 a začaly nabíhat úhrady na tuto fakturu zjistila jsem, že to není faktura, ale dobropis....Bylo už odevzdané daňové a schválena účetní závěrka Valnou hromadou. Proto výkazy zůstaly původní a já odevzdala dodatečné přiznání, kde jsem uvedla na řádek 62 Kč 52 000,- (2 x 26 tis.Kč) jako chybné účtování....
  Tak jsem se s tím v roce 2015 popasovala i v účetnictví a na pohybech na účtech mám na účtu 548900...Kč 52 000,- ale opačným znaménkem čili mínus Kč 52 000,-
  Toto bych měla vyloučit v daňovém, ale jak prosím?
  V tabulce A rozdělení nákladů, které se neuznávají za výdaje asi nemůžu mít mínusovou položku, že?
  Tzn. i řádek 40 se znaménkem mínus?
  Poradíte prosím? Děkuji velmi za Váš čas....

• • Dotaz je starý, nové názory již nelze přidávat.

  Nahlásit moderátorům jako SPAM

  
  

  • 17. 3. 2016 17:23

    Libuše Vlasta (neregistrovaný)

    Re: Daňové právnická osoba 2015
    Z mého pohledu to se jedná o chybné, výsledkové účtování
    
    Mělo být zaúčtováno rozvahově, s popisem případu v příloze k účetní závěrce a s ruční opravou údajů minulých období ve výkazech

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 17. 3. 2016 17:27

    marcelina0478 (neregistrovaný)

    Re: Daňové právnická osoba 2015
    Na FÚ mi řekli, že ten rok když je už schválena účetní závěrka Valnou hromadou tak už se na výkazy "šahat" nesmí....já nevím, nikdy jsem zatím nic neopravovala...

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 17. 3. 2016 17:54

    Libuše Vlasta (neregistrovaný)

    Re: Daňové právnická osoba 2015
    Opravíte údaje ve výkazech, které zpracováváte za účetní období roku 2015, ve sloupci údaje za minulé účetní období
    
    Musíte si nastudovat problematiku Opravy chyb minulých období

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor
    
    

  • 17. 3. 2016 17:56

    marcelina0478 (neregistrovaný)

    Re: Daňové právnická osoba 2015
    Děkuji za Váš čas, jdu na to...pěkný večer

    •   Zobrazit celé vlákno