DD na přijatou platbu - 395
-
-
Atekram (neregistrovaný)
Re: DD na přijatou platbu - 395
K 31.12.2014 měl účet 395 nulový zůstatek, proto mi to nepřišlo vůbec divný. Bylo to tak, že všechny zálohy (materiály, majetky apod.) byly vyúčtovány v konečné faktuře ve stejném roce a energie se vyúčtovávaly měsíčně přesně dle odběru. V průběhu roku 2015 jsme se ale stěhovali a tam se změnil systém placení energií - začali jsme je platit zálohově a začátkem ledna 2016 jsme obdrželi vyúčtování.
Zaúčtovala bych to takto:
r. 2015
- platba záloh 314/221
- daň. doklad 395,343/314
- interní doklad - dohad 31.12.2015 502/389
- interní doklad - přeúčtování zaplacených záloh 31.12.2015 314(analytika)/395
r. 2016
- vyúčtování energií 389/321 a odečtená záloha 321/314(analytika)
Pokud bych to takhle přeúčtovala vždy ke konci roku, mohla bych pokračovat v účtování přes 395 nebo doporučujete přejít na 314? -
Libuše Vlasta (neregistrovaný)
Re: DD na přijatou platbu - 395
>>>Dobrý den, prosím o radu. Je velkou chybou účtovat
>>>přes účet 395 zálohy, ze kterých mám již uplatněné
>>>DPH?
>>>- zapl. záloha 314/221
>>>- DD na přijatou platbu 395,343/314
>>>- přijatá faktura 5xx/321, odečtená záloha 321/395
>>>
>>>Přišla jsem na to až teď, že je účtováno asi špatně,
>>>protože mi na účtu 395 zůstaly viset zaplacené zálohy
>>>na energie, které mám ve vyúčtování v dalším roce.
>>>Mohla bych to k 31.12.2015 přeúčtovat interním
>>>dokladem na
>>>zvláštní analytiku účtu 314/395 nebo je to zásadní
>>>chyba a mám opravit celý rok? Tato chyba se mi vleče
>>>od
>>>roku 2014 :-/
>>>
>>>Děkuji za Vaši pomoc.
>>
>>Měl tento účet k 31.12.2014 nějaký zůstatek?
>>Jak přesně jste účtovala ten daňový doklad k záloze?
>
>K 31.12.2014 měl účet 395 nulový zůstatek, proto mi to
>nepřišlo vůbec divný. Bylo to tak, že všechny zálohy
>(materiály, majetky apod.) byly vyúčtovány v konečné
>faktuře ve stejném roce a energie se vyúčtovávaly
>měsíčně přesně dle odběru. V průběhu roku 2015 jsme se ale
>stěhovali a tam se změnil systém placení energií -
>začali jsme je platit zálohově a začátkem ledna 2016 jsme
>obdrželi vyúčtování.
>
>Zaúčtovala bych to takto:
>r. 2015
>- platba záloh 314/221
....
>- daň. doklad 395,343/314
Jak je přesně rozúčtován výše uvedený doklad?
Kde se vzal ten zůstatek na 395?
>- interní doklad - dohad 31.12.2015 502/389
>- interní doklad - přeúčtování zaplacených záloh
>31.12.2015 314(analytika)/395
>r. 2016
>- vyúčtování energií 389/321 a odečtená záloha
>321/314(analytika)
>
>Pokud bych to takhle přeúčtovala vždy ke konci roku,
>mohla bych pokračovat v účtování přes 395 nebo
>doporučujete přejít na 314?
>
Sama bych tedy opravila vše, co je chybně. Nemůžete mít zaplacené zálohy na 395. -
Atekram (neregistrovaný)
Re: DD na přijatou platbu - 395
Já jsem asi natvrdlá, jak myslíte to rozúčtování? Jednotlivé doklady jsou:
- ZD 12.000,- 395/314
- DPH 2.520,- 343/314
Takových daň. dokladů mám v. 2015 celkem osm (sedm se jich týká roku 2015, osmý je záloha na leden 2016) zůstatek na 395 mám tedy 96.000,-
Záloh nemáme moc, vše to přeúčtuji na tu analytiku 314, ať je to v pořádku.
Částky tam sedí, "pouze" ten účet je špatný. -
Atekram (neregistrovaný)
Re: DD na přijatou platbu - 395
Protože mám:
ZD 12.000,- 395/314
DPH 2.520,- 343/314
tím pádem mám už vyrovnanou 314 (platbou z účtu) a ZD na 395 a ten vyrovnám zase v konečné faktuře.
Chtěla jsem to vyřešit tak, že bych vše přeúčtovala na:
ZD 12.000,- 314002/314001
DPH 2.520,- 343/314001
a účet 314002 bych následně vyrovnala v konečné faktuře. Nebo tohle je taky špatně? Už se do toho motám.
Děkuji za pomoc. -
.. (neregistrovaný)
Re: DD na přijatou platbu - 395
>>>Já jsem asi natvrdlá, jak myslíte to rozúčtování?
>>>Jednotlivé doklady jsou:
>>>- ZD 12.000,- 395/314
>>>- DPH 2.520,- 343/314
>>>Takových daň. dokladů mám v. 2015 celkem osm (sedm se
>>>jich týká roku 2015, osmý je záloha na leden 2016)
>>>zůstatek na 395 mám tedy 96.000,-
>>>
>>>Záloh nemáme moc, vše to přeúčtuji na tu analytiku
>>>314, ať je to v pořádku.
>>>Částky tam sedí, "pouze" ten účet je špatný.
>>
>>
>>Jak mohou sedět částky, když chybně účtujete základ
>>DPH u daňového základu k záloze
>>
>>Správné účtování by bylo
>>
>>ZD 12.000,- 349/349 (nebo 395/395)
>>
>>DPH 2.520,- 343/314
>>
>
>Protože mám:
>ZD 12.000,- 395/314
>DPH 2.520,- 343/314
>tím pádem mám už vyrovnanou 314 (platbou z účtu)
Ale vy ji nemáte mít vyrovnanou, ne na základě dokladu, který jen umožňuje uplatnit odpočet DPH. To máte špatně.
a ZD
>na 395 a ten vyrovnám zase v konečné faktuře.
>
>Chtěla jsem to vyřešit tak, že bych vše přeúčtovala
>na:
>ZD 12.000,- 314002/314001
>DPH 2.520,- 343/314001
>a účet 314002 bych následně vyrovnala v konečné
>faktuře. Nebo tohle je taky špatně? Už se do toho motám.
>Děkuji za pomoc.
- Mezinárodní ochranná známka Poslední názor: 26.12.
- Faktury ze 3. země Poslední názor: 26.12.
- Přenesená DP - montáž a seřízení zavírače Poslední názor: 26.12.
- Jak vyplatit úrok společníkovi SRO Poslední názor: 26.12.
- Uplatnění paušálních výdajů na dopravu u pronajímaného vozidla Poslední názor: 26.12.
- Přeprava popílku režim PDP Poslední názor: 23.12.
- Sleva na dani prarodič Poslední názor: 22.12.
- Prohlášení poplatníka na rok 2026 Poslední názor: 22.12.
- DPH při nákupu z Německa Poslední názor: 22.12.
- DPH a pokladní doklad Poslední názor: 21.12.
- Jednotné měsíční hlášení zaměstnavatele - doklad o dosaženém vzdělání Poslední názor: 20.12.
- Zaměstnanec ve zk. době, nemoc a ukončení PP ve zk. době Poslední názor: 19.12.
- Fakturace fyzické osoby vlastní s.r.o. Poslední názor: 19.12.
- Sleva na invaliditu souběh se starobním důchodem Poslední názor: 19.12.
Mohlo by vás zajímat
-
Aktualizujeme další formuláře pro daňové povinnosti
-
Pozor na sváteční nákupy, v tyto dny budou obchody zavřené
-
Kdo bude mít v roce 2026 nárok na předčasný důchod?
-
Ten umí to a ten zas tohle. Připomeňte si příběhy šikovných podnikatelů za rok 2025
-
10 nejvtipnějších vánočních reklam všech dob
-
Situace, kdy nemusí OSVČ platit zálohy na sociální pojištění
17. 3. 2016 19:41
Dobrý den, prosím o radu. Je velkou chybou účtovat přes účet 395 zálohy, ze kterých mám již uplatněné DPH?
- zapl. záloha 314/221
- DD na přijatou platbu 395,343/314
- přijatá faktura 5xx/321, odečtená záloha 321/395
Přišla jsem na to až teď, že je účtováno asi špatně, protože mi na účtu 395 zůstaly viset zaplacené zálohy na energie, které mám ve vyúčtování v dalším roce. Mohla bych to k 31.12.2015 přeúčtovat interním dokladem na zvláštní analytiku účtu 314/395 nebo je to zásadní chyba a mám opravit celý rok? Tato chyba se mi vleče od roku 2014 :-/
Děkuji za Vaši pomoc.