DD na přijatou platbu - 395

• Atekram (neregistrovaný)

  17. 3. 2016 19:41

  Dobrý den, prosím o radu. Je velkou chybou účtovat přes účet 395 zálohy, ze kterých mám již uplatněné DPH?
  - zapl. záloha 314/221
  - DD na přijatou platbu 395,343/314
  - přijatá faktura 5xx/321, odečtená záloha 321/395
  
  Přišla jsem na to až teď, že je účtováno asi špatně, protože mi na účtu 395 zůstaly viset zaplacené zálohy na energie, které mám ve vyúčtování v dalším roce. Mohla bych to k 31.12.2015 přeúčtovat interním dokladem na zvláštní analytiku účtu 314/395 nebo je to zásadní chyba a mám opravit celý rok? Tato chyba se mi vleče od roku 2014 :-/
  
  Děkuji za Vaši pomoc.

• • Dotaz je starý, nové názory již nelze přidávat.

  Nahlásit moderátorům jako SPAM

  
  

  • 17. 3. 2016 19:52

    alen1 (neregistrovaný)

    Re: DD na přijatou platbu - 395
    395 musí mít nulový zůstatek.
    Přeúčtujte na analytiku 314.

    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 17. 3. 2016 19:58

    Libuše Vlasta (neregistrovaný)

    Re: DD na přijatou platbu - 395
    Měl tento účet k 31.12.2014 nějaký zůstatek?
    Jak přesně jste účtovala ten daňový doklad k záloze?

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 17. 3. 2016 22:12

    Atekram (neregistrovaný)

    Re: DD na přijatou platbu - 395
    K 31.12.2014 měl účet 395 nulový zůstatek, proto mi to nepřišlo vůbec divný. Bylo to tak, že všechny zálohy (materiály, majetky apod.) byly vyúčtovány v konečné faktuře ve stejném roce a energie se vyúčtovávaly měsíčně přesně dle odběru. V průběhu roku 2015 jsme se ale stěhovali a tam se změnil systém placení energií - začali jsme je platit zálohově a začátkem ledna 2016 jsme obdrželi vyúčtování.
    
    Zaúčtovala bych to takto:
    r. 2015
    - platba záloh 314/221
    - daň. doklad 395,343/314
    - interní doklad - dohad 31.12.2015 502/389
    - interní doklad - přeúčtování zaplacených záloh 31.12.2015 314(analytika)/395
    r. 2016
    - vyúčtování energií 389/321 a odečtená záloha 321/314(analytika)
    
    Pokud bych to takhle přeúčtovala vždy ke konci roku, mohla bych pokračovat v účtování přes 395 nebo doporučujete přejít na 314?

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor
    
    

  • 17. 3. 2016 22:38

    Libuše Vlasta (neregistrovaný)

    Re: DD na přijatou platbu - 395
    >>>Dobrý den, prosím o radu. Je velkou chybou účtovat
    >>>přes účet 395 zálohy, ze kterých mám již uplatněné
    >>>DPH?
    >>>- zapl. záloha 314/221
    >>>- DD na přijatou platbu 395,343/314
    >>>- přijatá faktura 5xx/321, odečtená záloha 321/395
    >>>
    >>>Přišla jsem na to až teď, že je účtováno asi špatně,
    >>>protože mi na účtu 395 zůstaly viset zaplacené zálohy
    >>>na energie, které mám ve vyúčtování v dalším roce.
    >>>Mohla bych to k 31.12.2015 přeúčtovat interním
    >>>dokladem na
    >>>zvláštní analytiku účtu 314/395 nebo je to zásadní
    >>>chyba a mám opravit celý rok? Tato chyba se mi vleče
    >>>od
    >>>roku 2014 :-/
    >>>
    >>>Děkuji za Vaši pomoc.
    >>
    >>Měl tento účet k 31.12.2014 nějaký zůstatek?
    >>Jak přesně jste účtovala ten daňový doklad k záloze?
    >
    >K 31.12.2014 měl účet 395 nulový zůstatek, proto mi to
    >nepřišlo vůbec divný. Bylo to tak, že všechny zálohy
    >(materiály, majetky apod.) byly vyúčtovány v konečné
    >faktuře ve stejném roce a energie se vyúčtovávaly
    >měsíčně přesně dle odběru. V průběhu roku 2015 jsme se ale
    >stěhovali a tam se změnil systém placení energií -
    >začali jsme je platit zálohově a začátkem ledna 2016 jsme
    >obdrželi vyúčtování.
    >
    >Zaúčtovala bych to takto:
    >r. 2015
    >- platba záloh 314/221
    ....
    >- daň. doklad 395,343/314
    
    
    Jak je přesně rozúčtován výše uvedený doklad?
    Kde se vzal ten zůstatek na 395?
    
    
    >- interní doklad - dohad 31.12.2015 502/389
    >- interní doklad - přeúčtování zaplacených záloh
    >31.12.2015 314(analytika)/395
    >r. 2016
    >- vyúčtování energií 389/321 a odečtená záloha
    >321/314(analytika)
    >
    >Pokud bych to takhle přeúčtovala vždy ke konci roku,
    >mohla bych pokračovat v účtování přes 395 nebo
    >doporučujete přejít na 314?
    >
    
    
    Sama bych tedy opravila vše, co je chybně. Nemůžete mít zaplacené zálohy na 395.

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 17. 3. 2016 23:00

    Atekram (neregistrovaný)

    Re: DD na přijatou platbu - 395
    Já jsem asi natvrdlá, jak myslíte to rozúčtování? Jednotlivé doklady jsou:
    - ZD 12.000,- 395/314
    - DPH 2.520,- 343/314
    Takových daň. dokladů mám v. 2015 celkem osm (sedm se jich týká roku 2015, osmý je záloha na leden 2016) zůstatek na 395 mám tedy 96.000,-
    
    Záloh nemáme moc, vše to přeúčtuji na tu analytiku 314, ať je to v pořádku.
    Částky tam sedí, "pouze" ten účet je špatný.

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 17. 3. 2016 23:03

    Libuše Vlasta (neregistrovaný)

    Re: DD na přijatou platbu - 395
    Jak mohou sedět částky, když chybně účtujete základ DPH u daňového základu k záloze
    
    Správné účtování by bylo
    
    ZD 12.000,- 349/349 (nebo 395/395)
    
    DPH 2.520,- 343/314

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 17. 3. 2016 23:19

    Atekram (neregistrovaný)

    Re: DD na přijatou platbu - 395
    Protože mám:
    ZD 12.000,- 395/314
    DPH 2.520,- 343/314
    tím pádem mám už vyrovnanou 314 (platbou z účtu) a ZD na 395 a ten vyrovnám zase v konečné faktuře.
    
    Chtěla jsem to vyřešit tak, že bych vše přeúčtovala na:
    ZD 12.000,- 314002/314001
    DPH 2.520,- 343/314001
    a účet 314002 bych následně vyrovnala v konečné faktuře. Nebo tohle je taky špatně? Už se do toho motám.
    Děkuji za pomoc.

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 17. 3. 2016 23:28

    .. (neregistrovaný)

    Re: DD na přijatou platbu - 395
    >>>Já jsem asi natvrdlá, jak myslíte to rozúčtování?
    >>>Jednotlivé doklady jsou:
    >>>- ZD 12.000,- 395/314
    >>>- DPH 2.520,- 343/314
    >>>Takových daň. dokladů mám v. 2015 celkem osm (sedm se
    >>>jich týká roku 2015, osmý je záloha na leden 2016)
    >>>zůstatek na 395 mám tedy 96.000,-
    >>>
    >>>Záloh nemáme moc, vše to přeúčtuji na tu analytiku
    >>>314, ať je to v pořádku.
    >>>Částky tam sedí, "pouze" ten účet je špatný.
    >>
    >>
    >>Jak mohou sedět částky, když chybně účtujete základ
    >>DPH u daňového základu k záloze
    >>
    >>Správné účtování by bylo
    >>
    >>ZD 12.000,- 349/349 (nebo 395/395)
    >>
    >>DPH 2.520,- 343/314
    >>
    >
    >Protože mám:
    >ZD 12.000,- 395/314
    >DPH 2.520,- 343/314
    >tím pádem mám už vyrovnanou 314 (platbou z účtu)
    
    Ale vy ji nemáte mít vyrovnanou, ne na základě dokladu, který jen umožňuje uplatnit odpočet DPH. To máte špatně.
    
    
    
    
    
    
    a ZD
    >na 395 a ten vyrovnám zase v konečné faktuře.
    >
    >Chtěla jsem to vyřešit tak, že bych vše přeúčtovala
    >na:
    >ZD 12.000,- 314002/314001
    >DPH 2.520,- 343/314001
    >a účet 314002 bych následně vyrovnala v konečné
    >faktuře. Nebo tohle je taky špatně? Už se do toho motám.
    >Děkuji za pomoc.

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 17. 3. 2016 23:40

    Atekram (neregistrovaný)

    Re: DD na přijatou platbu - 395
    To máte pravdu, to mi vůbec nedošlo. Celé to ještě opravím. Rok 2014 bohužel už nechám tak.
    
    Děkuji moc a přeji dobrou noc.

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 18. 3. 2016 7:34

    jinka (neregistrovaný)

    Re: DD na přijatou platbu - 395
    účetnictví je za rok, důležitý je zůstatek
    Opravte jen to co přechází, nebo se do toho zcela zbytečně zamotáte

    •   Zobrazit celé vlákno