Přiznání DPH X KH - Opravný daň. doklad

• Jířa (neregistrovaný)

  12. 4. 2016 9:06

  Jsme čtvrt.plátci DPH, vedeme DE.
  Opravujeme auta a nakoupené díly, které se nehodí vracíme,
  koncem března jsme vrátili díly a oni i když jsme to vrátili v dosta-
  tečném předstihu do konce března, nám vyhotovili ODD s datem
  vystavení, DUZP - obojí 1.4.2016.
  Z dřívějška vím, že když jsme nakoupili ve např. 1.q. a vrátili též
  v 1.q, že měl takový ODD být zaúčtován též v 1.Q,ale
  dodavatel řekl, že to tak počítač automaticky vystavuje
  Prosím o radu, co s tím udělat? Doklad je 5 500,-- Kč.
  Mnohokrát děkuji.

• • Dotaz je starý, nové názory již nelze přidávat.

  Nahlásit moderátorům jako SPAM

  
  

  • 12. 4. 2016 11:33

    Daniela K. (neregistrovaný)

    Re: Přiznání DPH X KH - Opravný daň. dok
    Vy byste správně měli mít tento ODD uveden v Přiznání k DPH a v KH B.3. ve zd. období 1.Q , tzn. v období, kdy jste vrátili ND = období, kdy jste se dověděli. Dodavatel v období, kdy vy ODD obdržíte = v dubnu. Jinak při případné kontrole, kdybyste uvedli až do 2.Q, budete mít snížení DPH uvedeno v pozdějším období a mohl by vám být doměřen úrok z prodlení - týká se zejména vyšších částek.