FA došlá daná do dalšího roku (KH)

• pítrs (neregistrovaný)

  19. 4. 2016 17:57

  Mám dotaz: v PÚ OSVČ vypadla v roce 2015 došlá faktura, který byla řádně uhrazena, ale na konci roku bylo zjištěno, že FA nebyla dána do účetnictví (ale byla zaplacena).
  
  Tak se problém vyřešil takto:
  
  1) ve starém roce se platba zapsala jako nedaňová záloha (314/221). A nákladově 518/383.
  
  2) letos (2016) bude zaúčtována
  
  FA ... 383/321 a úhrada proti té záloze 321/314.
  
  Matematicky a účetně jasné (DPH z FA na vstupu lze uplatnit až 3 roky).
  
  Teď mi jde jen o to, jak se to projeví v kontrolním hlášení DPH:
  
  Dodavatel ji má na výstupu loni, já na vstupu letos ...
  Bude s tím nějaký problém ? Je to potřeba nějak datumově ošetřit ? Jako třeba, že se u té letos uplatněné loňské faktury u mne uvede zdanitelné plnění loni ?
  
  Nebo jak ?
  
  Díky za rady.

• • Dotaz je starý, nové názory již nelze přidávat.

  Nahlásit moderátorům jako SPAM

  
  

  • 19. 4. 2016 18:40

    Libuše Vlasta (neregistrovaný)

    Re: FA došlá daná do dalšího roku (KH)
    Musíte uvést to správné DPPD - tj. datum z roku 2015

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 19. 4. 2016 19:08

    pítrs (neregistrovaný)

    Re: FA došlá daná do dalšího roku (KH)
    Myslíte datum, kdy DODAVATEL měl přiznat daň ? Protože je to faktura na vstupu ...
    
    No a je tady (jako vždycky byla) možnost neriskovat potíže a NEUPLATNIT DPH z té faktury na vstupu ? Co se stane (kromě toho, že přijdu o ten odpočet)?

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 19. 4. 2016 19:14

    Libuše Vlasta (neregistrovaný)

    Re: FA došlá daná do dalšího roku (KH)
    Ale proč? Chcete nahrazovat klientovi škodu tím, že v jeho účetnictví odpočet DPH neuplatníte?
    
    DPPD = datum, kdy dodavatel měl povinnost přiznat daň
    Takže buď datum zdanitelného plnění, nebo datum přijetí zálohy
    § 21 odst. 1) ZDPH

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor
    
    

  • 19. 4. 2016 19:24

    pítrs (neregistrovaný)

    Re: FA došlá daná do dalšího roku (KH)
    Jasně - ale nejde o klienta, ale o mne. To je moje FA na vstupu.
    Samozřejmě máte pravdu - je to škoda (jde o 3904 sa daní - tedy bych se ošidil o odpočet 678 Kč.
    
    Ale obecně to tak je ? Že když se doklad vyhodí z DPH, že tím pádem do KH nevstupuje ?
    A jak to řeší FÚ? Prodejce uplatnil DPH na výstupu, kupující NE ...?
    Navíc jde o náběh KH (loni ještě nebylo), takže dodavatele asi párovat nebudou, ne ?

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 19. 4. 2016 19:30

    

    v.e.n.d.y.

    Re: FA došlá daná do dalšího roku (KH)
    DPH odpočet si můžete nárokovat až 3 roky zpětně, tedy v roce 2016 klidně odpočet z roku 2015, není problém. FÚ páruje to, co si kdokoliv uplatní jako odpočet, pak zjišťuje, zda to ten druhý také odvedl, ve Vašem případě uvidí u odpočtu datum z roku 2015 a tak mu bude jasné, že nikde v KH nedohledá, jestli Váš dodavatel odvedl, protože loni KH nebylo. Uplatněte normálně DPH a napište jen správně datumy! Hezký večer

    •   Zobrazit celé vlákno