DPH k zahraniční faktuře

• Vlaďuš (neregistrovaný)

  9. 9. 2005 15:42

  DObrý den, jsem začátečník v DPH. Přišla mi faktura na 45 000 SKK.Z faktury není jasné zda je to částka s nebo bez jejich DPH. Já jsem k částce 34 753,95 (přepočet na CZK) připočetla 19% DPH 6 603,25
  
  Zaúčtováno
  518/321 34 753,95
  343/321 6 603,25
  uhrada 321/221 34 753,95
  
  Jak ale teď zúčtuji to DPH??? Vždyť mi to tam bude pořád ležet!
  
  Díky za rady

• • Dotaz je starý, nové názory již nelze přidávat.

  Nahlásit moderátorům jako SPAM

  • 10. 9. 2005 10:03

    Anonymní (neregistrovaný)

    Re: DPH k zahraniční faktuře
    Proč na 343/321. Vy jste neodvedli DPH FÚ? Vy si samovyměříte DPH na výstupu a zároveň si můžete uplatnit na vstupu, pokud máte na odpočet DPH nárok. Pro samovyměření je ale nutné znát, jakou služby jste přijal, zda jste poskytl své DIČ dodavateli služby, zda FA je od plátce DPH na Slovensku. Pokud by jste byl povinen DPH z přijaté služby přiznat a odvést a zároveň máte nárok na odpočet DPH na vstupu, pak bych účtovala 343.1/343.2 (vstup/výstup). Pokud o problematice DPH ve vztahu k EU a 3. zemím nic nevíte, bude vhodnější se obrátit na zkušenou účetní nebo daňového poradce, kteří by vám tuto problematiku vysvětlili.