KH - neuplatnění celého plnění

• PeteC (neregistrovaný)

  18. 5. 2016 16:01

  Zdravím,
  
  pokud mám fakturu za pronájem prostor a občerstvení (59.800 Kč vč. DPH), kde část plnění vykážu jako náklady na reprezentaci (občerstvení), celková částka faktury je tedy nad 10.000 Kč, tak do KH vykážu do B.2 pouze část za pronájem prostor a část za občerstvení neuplatním (použit poměr "NE"), čímž jestli dobře chápu, tak se to FS nebude párovat?
  
  Díky za případné ujasnění.
  
  Vycházím z tohoto:
  Dotaz 3 – poměrný nárok na odpočet daně
  (zveřejněn 11. srpna 2015)
  Na obdrženém daňovém dokladu máme dvě uvedená plnění. Jedno za ubytovací služby spojené s ekonomickou činností plátce a druhé soukromé využití tenisového kurtu (kde není nárok na odpočet daně). Jedná se v této souvislosti o poměrný nárok na odpočet ve smyslu sloupce č. 11 oddílu B.2. kontrolního hlášení?
  
  Odpověď 3
  (zveřejněna 11. srpna 2015)
  Nejedná, z daňového dokladu uvedete pouze skutečně uplatňovaný nárok na odpočet z ubytovacích služeb a v kolonce „Použit poměr“ zadáte „NE“.

• • Dotaz je starý, nové názory již nelze přidávat.

  Nahlásit moderátorům jako SPAM

  
  

  • 19. 5. 2016 9:39

    pet_A (neregistrovaný)

    Re: KH - neuplatnění celého plnění
    Ano, dáte do KH jen část, kde máte nárok, poměr NE. Nevím, jak to párují, asi nevadí, že máte míň, horší by bylo, kdyby bylo víc.