Sluzba z EU , faktura dodaná pozde

• Petrr (neregistrovaný)

  23. 5. 2016 17:20

  Prrosím o kontrolu, zda postupuji správně podle zákona o DPH.
  
  A.:1)V dubnu přijatá služba z EU od plátce plátci v CZ(DPH má odvest platce CZ, misto plneni CZ). Plátce z EU spatne vystavil fakturu, uvedl s nemeckou DPH. V dubnovém priznaní odvedu DPH z přijaté faktury, nebudu nárokovat DPH (nemám doklad splňující podmínky, podám hlášení na přijatou službu, asi nebude souhlasit s protistranou)
  
  B.:2)koncem května dodal německý plátce doklad, ale již s květnovým datumem, kde správně uvedl , že DPH odvede zákazník v CZ . 3) Na původní doklad s německým DPH vystavil doklad o vrácení zaplacené německé DPH, na přeplatek z DPH zákazníkovi v CZ.
  
  ***
  A.: 1) Odvedu DPH z chybně vystaveného dokladu , kde německý plátce uved i s německou DPH. Nebudu za duben nárokovat DPH
  
  B.: 2) do květnového přiznání dám již správný doklad, kde DPH odvedu a zároveň nárokuji
  3) podám dodatečné daňové přiznání za duben, na původní spatne vystavený doklad s DPH od nemeckého plátce a stáhnu si zpět zaplacené DPH
  
  
  Děkuji za případnou radu.

• • Dotaz je starý, nové názory již nelze přidávat.

  Nahlásit moderátorům jako SPAM

  
  

  • 24. 5. 2016 6:17

    

    allli

    Re: sluzba z EU , faktura dodaná pozde
    já bych vše uvedla do dubnového přiznání - ř. 5 a 43 přiznání a KH A.2, zbytečně si to komplikujete
    v dubnu nemusíte mít fyzicky DD se všemi náležitostmi jako u tuz. plnění

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 24. 5. 2016 10:40

    Petrr (neregistrovaný)

    Re: sluzba z EU , faktura dodaná pozde
    Problém ale je , že nárokovat DPH si za duben nemůžu. Postupoval bych jak uvádíte s tím, že za duben z prijaté služby bych odvedl DPH ze spravně stanovené ceny(ale nenárokoval DPH) ,kontrolní hlášení A.2 bez čísla dokladu-nemám doklad dobře vystavený.
    
    V květnu na základě již správně vystaveného dokladu ale s datem květen si nárokuji DPH a uvedu doklad v A.2.

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 24. 5. 2016 10:47

    

    allli

    Re: sluzba z EU , faktura dodaná pozde
    a proč ne za duben?

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor
    
    

  • 24. 5. 2016 10:53

    

    allli

    Re: sluzba z EU , faktura dodaná pozde
    DD přece máte a k plnění došlo v dubnu, takže dle §72/3 máte nárok na odpočet za duben
    pořád jde o opravu chybně vystaveného DD, který patří do dubna
    ale záleží na vás, zda si to chcete komplikovat
    do KH A.2 stejně musíte uvést do dubna s DPPD (tj. datum vystavení DD)
    a podávat dodatečné přiznání - to možná bude některá beruška z FÚ koukat :o))

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 24. 5. 2016 11:14

    Petrr (neregistrovaný)

    Re: sluzba z EU , faktura dodaná pozde
    Co znaméná DPPD ? :) Myslel jsem, že bych už nepodával dodatečné daňové přiznání. V dubnu bych odvedl z přijaté služby DPH a na základě správně vystaveného dokladu bych v květnovém přiznání DPH zas nárokoval. Pokud bych nárokoval hned v dubnu, obávám se, že porušuji zákon o DPH. Doklad splnující podmínky mám až v květnu a s květnovým datuimem vystavení.
    Nevím, asi opravdu zbytečně komplikované.Děkuji za čas který tomu věnujete.

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 24. 5. 2016 11:28

    

    allli

    Re: sluzba z EU , faktura dodaná pozde
    doklad dobře vystavený.
    >>>>
    >>>>V květnu na základě již správně vystaveného dokladu
    >>>>ale s datem květen si nárokuji DPH a uvedu doklad v
    >>>>A.2.
    >>>>
    >>>a proč ne za duben?
    >>DD přece máte a k plnění došlo v dubnu, takže dle
    >>§72/3 máte nárok na odpočet za duben
    >>pořád jde o opravu chybně vystaveného DD, který patří
    >>do dubna
    >>ale záleží na vás, zda si to chcete komplikovat
    >>do KH A.2 stejně musíte uvést do dubna s DPPD (tj.
    >>datum vystavení DD)
    >>a podávat dodatečné přiznání - to možná bude některá
    >>beruška z FÚ koukat :o))
    >
    >Co znaméná DPPD ? :) Myslel jsem, že bych už nepodával
    >dodatečné daňové přiznání. V dubnu bych odvedl z
    >přijaté služby DPH a na základě správně vystaveného dokladu
    >bych v květnovém přiznání DPH zas nárokoval. Pokud
    >bych nárokoval hned v dubnu, obávám se, že porušuji zákon
    >o DPH. Doklad splnující podmínky mám až v květnu a s
    >květnovým datuimem vystavení.
    >Nevím, asi opravdu zbytečně komplikované.Děkuji za čas
    >který tomu věnujete.
    DPPD=datum povinnosti přiznat daň
    vy nepodáváte KH, že jste si té zkratky ještě nevšiml?
    v původním dotazu jste psal něco o dodatečném přiznání
    dle §73/1/b) ZDPH ani nemusíte mít daňový doklad (lze prokázat jiným způsobem), nemusíte mít v dubnu fyzicky DD jako u tuz. plnění
    já vás přesvědčovat nebudu, udělejte, jak uznáte za "správné"
    možná máte špatné zkušenosti se svým FÚ, měla jsem i případy, kdy jsem neměla opravený DD bez DPH, ale odvedla jsem DPH na výstupu z DD, kde byla německá daň a zároveň jsem si nárokovala odpočet ve stejném přiznání a neměla jsem problém, ani jsem nic nemusela prokazovat
    http://www.penize.cz/dph/247979-dodani-zbozi-z-eu-ale-firma-nereaguje-na-pozadavek

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 24. 5. 2016 13:45

    petrr (neregistrovaný)

    Re: sluzba z EU , faktura dodaná pozde
    Po prostudování problematiky a díky vašim odpovědím jsem došel k řešení. Pro ty, co by měli podobný problém. Mohu přiznat až na základě správně vystaveného dokladu dodaného v květnu, uvest do květnového přiznání. Tak bude sedět i s protistranou, která uvádí ve svém hlášení. Dle § 104 pokud se uvede do jiného období a nesnížil jsem daňovou povinnost, správce daň dodatečně nevyměří. Už v dubnu jsem mohl prokázat jiným způsobem, jak uvádíte a tedy při odvedení DPH zaroveň na ř. 43 uplatnit.

    •   Zobrazit celé vlákno