DPH-Záloha na zboží,poskytnuta služba EU

• Anonymní (neregistrovaný)

  14. 9. 2005 9:38

  V r.2004 jsme dostali zálohu ze Slovenska na výrobu stroje na zakázku. Zálohu jsme přiznali v daňovém přiznání i v souhrném hlášení. V letošním roce od smlouvy odstoupili, a mi jim máme vyúčtovat služby spojené se zkouškami a vývojem toho stroje. Jedná se mi o to, jak mám vyúčtovat tuto službu, kde bych měla odečíst zálohu na zboží a zbytek vrátit. Kde se to projeví v přiznání DPH a v souhrném hlášení? Bude tato služba osvobozena od DPH?

• • Dotaz je starý, nové názory již nelze přidávat.

  Nahlásit moderátorům jako SPAM

  • 14. 9. 2005 14:15

    Anonymní (neregistrovaný)

    Re: DPH-Záloha na zboží,poskytnuta služb
    -

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 15. 9. 2005 17:58

    Aňa (neregistrovaný)

    Re: DPH-Záloha na zboží,poskytnuta služb
    ***
    Vzhledem k tomu, že do 31.12.2004 byla povinnost samovyměřit DPH z přijaté platby při dodání zboží do EU, a od 1.1.2005 tato povinnost už není, asi bych se raději poptala na FU, jestli si vyžádat storno zálohové platby a tím pádem opravit i Souhrnné hlášení, ve kterém se to tehdy dost nesmyslně muselo uvádět (t.j. mínusem ř.410+mínusem SH).
    Protože takto je nahlášeno, že jste na Slovensko dodali nějaké zboží, ale žádné tam není a hlavně nebude.
    Službu vyfakturujete samostatně s odečtením zálohy, zbytek vrátíte.
    Služba do SH nepatří.
    Vývoj byl dodatečně upřesněn, že spadá do §10,odst.6 (blíže můžete přečíst na http://cds.mfcr.cz/DPH/archiv/DPH_plneni_sluzeb.html )
    takže se jedná o reverse-charge, pokud je slov. firma plátce, tak Vy bez DPH - plnění mimo tuzemsko - daň.přiznání ř. 510(jen tento součtový), DD bude mít náležitosti dle §33 a samovyměří si SR.
    ***

    •   Zobrazit celé vlákno