Kontokoretní účet - kurzy

• Lenka S. (neregistrovaný)

  13. 9. 2016 10:56

  Prosím o radu.
  Máme zřízený kontokorent, kde je běžné platit kartou a kontokorent je vždy v mínusu. Jde mi spíše o platby v zahraničí a jejich zaúčtování. Na výpisu se ukáže částka v EUR v textu platby, ale odepíše se platba v CZK přepočtená jejich kurzem. Příklad: Nákup PHM v D.
  18.08.2016 (zápis banky)
  16.08.2016 (datum lístku) nákup PHM 100 EUR...................2754,22
  
  dosud jsem dělala, zaúčtovala jsem 501/231 a protože používáme denní kurz ČNB, tak rozúčtuji původní řádek 563/231 51,72, používám kurz k 18.08.2016
  
  a teď tu mám (teda aspoň pro mě joboku), že si vybrali z účtu peníze
  18.08.2016 (zápis banky)
  16.08.2016 (datum lístku) výběr v hotovosti 100 EUR..........2754,22
  ale když chci hotovost dostat přes účet 261 do pokladny, musím použít kurz k 16.08.2016, protože je v té době ty peníze měl.
  
  Takže ten celý system je špatně?
  
  A když uvažuji dál: tak nákup PHM v CZK si uplaňuji nárok na odpočet DPH k datu na lístku, ne k datu připsání v bance.
  
  Motám to a nevím, omlouvám se za složitost z mé strany :-(
  
  A díky za názory!

• • Dotaz je starý, nové názory již nelze přidávat.

  Nahlásit moderátorům jako SPAM

  
  

  • 13. 9. 2016 11:06

    jinkaj (neregistrovaný)

    Re: Kontokoretní účet - kurzy
    Můj názor je , že účtujete špatně.
    Proti bance (nákup PHM , nebo výběr hotovosti- vám do pokladny nikdo nic nedal) jde vždy o pohledávku za držitelem karty.
    Přesto, že účtujete denním kurzem, lze si zvolit kurz banky
    §24/6
    "V případě nákupu nebo prodeje cizí měny za českou měnu lze k okamžiku ocenění použít kurzu, za který byly tyto hodnoty nakoupeny nebo prodány."

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 13. 9. 2016 11:18

    Lenka S. (neregistrovaný)

    Re: Kontokoretní účet - kurzy
    Jme mezinárodní přepravní firma. Zaměstnancům jsme dali k dispozici karty, aby byli na cestách finančně zabezpečeni a nemuseli s sebou brát vysokou hotovost.
    Dost dobře nechápu tu pohledávku, můžete mi to prosím vysvětlit?
    Díky moc!
    A uplatnění DPH si mohu u nákupu PHM použít datum lístku? Díky díky moc! Nejspíš dělám z komára velblouda... nemůžu se nikde dočíst :-/

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 13. 9. 2016 11:32

    jinkaj (neregistrovaný)

    Re: Kontokoretní účet - kurzy
    yto hodnoty nakoupeny nebo prodány."
    >
    >Jme mezinárodní přepravní firma. Zaměstnancům jsme
    >dali k dispozici karty, aby byli na cestách finančně
    >zabezpečeni a nemuseli s sebou brát vysokou hotovost.
    >Dost dobře nechápu tu pohledávku, můžete mi to prosím
    >vysvětlit?
    >Díky moc!
    >A uplatnění DPH si mohu u nákupu PHM použít datum
    >lístku? Díky díky moc! Nejspíš dělám z komára velblouda...
    >nemůžu se nikde dočíst :-/
    Karta je jako záloha. Místo 501/231 by jste správně měla účtovat 335/231 a pak interním dokladem dle doložených paragonů.
    Co se děje v případě, že Vám někdo doklad nedodá?
    "A uplatnění DPH si mohu u nákupu PHM použít datum
    lístku?" ano

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor
    
    

  • 13. 9. 2016 11:39

    Lenka S. (neregistrovaný)

    Re: Kontokoretní účet - kurzy
    pokud nedodá ... 491/231, ale stalo se to asi jen jednou.
    A mohu se zeptat kde se to dá vyhledat?? je to tedy myšleno jako DUZP a tím pádem datum banky jde mimo...? :-(

    •   Zobrazit celé vlákno