Hlavní navigace

Datum DPH a DPPD

  • (neregistrovaný) 2a00:1028:96c2:----:----:----:----:----

    13. 10. 2016 9:22

    Dobrý den, prosím o kontrolu. Mám vystavenou fakturu od dodavatele z 1.9.2016, datum uskutečněného zdanitelného plnění je UZP 31.8.2016.
    Postupuji správně, když do kolonky DPH - datum uskutečnění a uplatnění zadám 1.9.2016 , protože ten den jsem fakticky fakturu obdržela , ale datum DPPD - datum povinnosti přiznat daň uvedu 31.8.2016 ? Tedy datum , ke kterému je povinen přiznat daň dodavatel ?

    • Dotaz je starý, nové názory již nelze přidávat.
    • 13. 10. 2016 10:06

      barusinka (neregistrovaný) 46.253.96.---

      Re: datum DPH a DPPD
      V KH,ale musíte mít DUZP 31.8. a uplatnění DPH 1.9.Pokud je to fa nad 10 tis.

    • 13. 10. 2016 10:12

      barusinka (neregistrovaný) 46.253.96.---

      Re: datum DPH a DPPD
      Omlouvám se napsala jsem DUZP,které se uvádí na faktuře ze kterého se vychází.

    • 13. 10. 2016 10:42

      Dáška (neregistrovaný) 2a00:1028:96c2:----:----:----:----:----

      Re: datum DPH a DPPD
      Ještě poprosím o kontrolu postupu u záloh za energii. Platíme zálohy dle platebního kalendáře. Dosud jsem vyplňovala datum DPH - 15.9.2016, což je datum splatnosti zálohy u dodavatele a datum DPPD jsem uvedla 13.9.2016 , což je datum , kdy jsme uhradili z účtu. V kontrolním hlášení to prošlo dosud bez chyby. Nemělo by to být ale opačně ?










      >Dobrý den, prosím o kontrolu. Mám vystavenou fakturu
      >od dodavatele z 1.9.2016, datum uskutečněného
      >zdanitelného plnění je UZP 31.8.2016.
      >Postupuji správně, když do kolonky DPH - datum
      >uskutečnění a uplatnění zadám 1.9.2016 , protože ten den jsem
      >fakticky fakturu obdržela , ale datum DPPD - datum
      >povinnosti přiznat daň uvedu 31.8.2016 ? Tedy datum , ke
      >kterému je povinen přiznat daň dodavatel ?

    • 13. 10. 2016 10:47

      barusinka (neregistrovaný) 46.253.96.---

      Re: datum DPH a DPPD
      >Ještě poprosím o kontrolu postupu u záloh za energii.
      >Platíme zálohy dle platebního kalendáře. Dosud jsem
      >vyplňovala datum DPH - 15.9.2016, což je datum
      >splatnosti zálohy u dodavatele a datum DPPD jsem uvedla
      >13.9.2016 , což je datum , kdy jsme uhradili z účtu. V
      >kontrolním hlášení to prošlo dosud bez chyby. Nemělo by to
      >být ale opačně ?
      Já pokud mám zálohový doklad,tak DPPD uvádím datum vystavení zálohového dokladu.
      >
      >
      >
      >
      >
      >
      >
      >
      >
      >
      >>Dobrý den, prosím o kontrolu. Mám vystavenou fakturu
      >>od dodavatele z 1.9.2016, datum uskutečněného
      >>zdanitelného plnění je UZP 31.8.2016.
      >>Postupuji správně, když do kolonky DPH - datum
      >>uskutečnění a uplatnění zadám 1.9.2016 , protože ten
      >>den jsem
      >>fakticky fakturu obdržela , ale datum DPPD - datum
      >>povinnosti přiznat daň uvedu 31.8.2016 ? Tedy datum ,
      >>ke
      >>kterému je povinen přiznat daň dodavatel ?

    • 13. 10. 2016 11:13

      Dáška (neregistrovaný) 2a00:1028:96c2:----:----:----:----:----

      Re: datum DPH a DPPD
      Platební kalendář - rozpis záloh byl vystaven na rok dopředu , datum 2.11.2015



      >>Ještě poprosím o kontrolu postupu u záloh za energii.
      >>Platíme zálohy dle platebního kalendáře. Dosud jsem
      >>vyplňovala datum DPH - 15.9.2016, což je datum
      >>splatnosti zálohy u dodavatele a datum DPPD jsem
      >>uvedla
      >>13.9.2016 , což je datum , kdy jsme uhradili z účtu.
      >>V
      >>kontrolním hlášení to prošlo dosud bez chyby. Nemělo
      >>by to
      >>být ale opačně ?
      >Já pokud mám zálohový doklad,tak DPPD uvádím datum
      >vystavení zálohového dokladu.
      >>
      >>
      >>
      >>
      >>
      >>
      >>
      >>
      >>
      >>
      >>>Dobrý den, prosím o kontrolu. Mám vystavenou fakturu
      >>>od dodavatele z 1.9.2016, datum uskutečněného
      >>>zdanitelného plnění je UZP 31.8.2016.
      >>>Postupuji správně, když do kolonky DPH - datum
      >>>uskutečnění a uplatnění zadám 1.9.2016 , protože ten
      >>>den jsem
      >>>fakticky fakturu obdržela , ale datum DPPD - datum
      >>>povinnosti přiznat daň uvedu 31.8.2016 ? Tedy datum ,
      >>>ke
      >>>kterému je povinen přiznat daň dodavatel ?

    • 13. 10. 2016 11:14

      .

      Re: datum DPH a DPPD
      >>Ještě poprosím o kontrolu postupu u záloh za energii.
      >>Platíme zálohy dle platebního kalendáře. Dosud jsem
      >>vyplňovala datum DPH - 15.9.2016, což je datum
      >>splatnosti zálohy u dodavatele a datum DPPD jsem
      >>uvedla
      >>13.9.2016 , což je datum , kdy jsme uhradili z účtu.
      >>V
      >>kontrolním hlášení to prošlo dosud bez chyby. Nemělo
      >>by to
      >>být ale opačně ?

      Datum odpočtu DPH by mělo být nejdříve datum, kdy druhá strana platbu obdrží. DPPD do KH podle povídání fin.správy může být uvedeno datum, kdy bylo odepsáno z Vašeho účtu, pokud neznáte přesné datum připsání částky na účet dodavateli

      http://www.financnisprava.cz/cs/dane-a-pojistne/dane/dan-z-pridane-hodnoty/kontrolni-hlaseni-DPH/dotazy-a-odpovedi

      Pro vyplnění položky „DPPD“ pro každou předmětnou dílčí platbu dle PK (Evideční číslo daňového dokladu = číslo PK) se do kontrolního hlášení (KH) vyplní:
      Odběratel: Datum skutečného přijetí platby dodavatelem a v případě, že mu není u bezhotovostního převodu tento datum znám, vyplní datum odepsání úhrady ze své strany (účtu). Vzhledem k tomu, že platební kalendář nemusí obsahovat datum uskutečnění zdanitelného plnění nebo den přijetí úplaty, může být pro odběratele přesné zjištění dne přijetí úplaty dodavatelem v praxi nerealizovatelné. Proto je připuštěno, pro účely vyplnění kontrolního hlášení, aby odběratel uvedl v části DPPD den úhrady z jeho účtu. V této souvislosti upozorňujeme, že v souladu s § 72 odst. 3 zákona o DPH vzniká odběrateli nárok na odpočet daně až v okamžiku, kdy nastaly skutečnosti zakládající povinnost přiznat daň (§ 21 odst. 1 zákona o DPH), tj. dnem přijetí úplaty dodavatelem.



      >Já pokud mám zálohový doklad,tak DPPD uvádím datum
      >vystavení zálohového dokladu.

      U platebního kalendáře?

Upozorníme vás na články, které by vám neměly uniknout (maximálně 2x týdně).