Hlavní navigace

Přenesená daňová povinnost od 1.10.2016

  • (neregistrovaný) 94.143.232.---

    21. 10. 2016 12:30

    Prosím o radu / názory na přenesenou daňovou povinnost od 1.10.2016

    Máme smlouvu s operátorem, který nám měsíčně fakturuje za telefonní služby. Faktura je za velkou skupinu uživatelů, kteří mají mezi sebou různé výhody (např. volání ve skupině zdarma). Uživatelé jsou pouze s naší firmou ve společné skupině (telefonní skupině), jinak s námi nemají žádný pracovní vztah. Naše firma cca 80% fakturovaných čísel dále přefakturovává již těmto konečným odběratelům (bez marže) tj. jsme jen jako zprostředkovatel služby, nejsme oficiální registrovaní prodejci telekomunikačních služeb. Toto není náš stěžejní business, jen doplňková oficiální zprostředkovatelská služba.

    Jak správně by měla vypadat naše přijatá faktura za telefony za 10/2016? Bude s DPH nebo v přenosu?
    Dle výkladu GFŘ se jedná pouze o velkoobchody s těmito telekomunik. službami ... vztahuje se tedy nákup a prodej služeb i na nás?

    A jak by měly vypadat vydané faktury těm našim odběratelům telefonních služeb, které jim zprostředkováváme v rámci naší skupiny? Nadále s DPH?

    • Dotaz je starý, nové názory již nelze přidávat.
    • 21. 10. 2016 13:11

      Jana N. (neregistrovaný) 195.5.186.---

      Re: Přenesená daňová povinnost od 1.10.2
      po přestudování této skupiny služeb v režimu přenesení podle pokynu GFŘ, cca 13 stránek si netroufnu a věřím, že nejsem sama
      radit a zatřiďovat takto složitou problematiku. navíc i naši odborníci přes komunikace si nejsou vůbec jistí, co kam patří a co už ne,
      daňový poradce nezbytný

    • 21. 10. 2016 13:27

      VeronikaV. (neregistrovaný) 94.143.232.---

      Re: Přenesená daňová povinnost od 1.10.2
      Už jsem si přečetla také kde co, včetně pokynů GFŘ a stále v tom nemám jasno :-( Děkuji za reakci

    • 23. 10. 2016 14:50

      Maxx (neregistrovaný) 62.129.61.---

      Re: Přenesená daňová povinnost od 1.10.2
      Řeším podobný problém a souhlasím s tím, že to není jednoduché.

      K Vašemu řešení - jestli se nepletu - tak Vám vystavené faktury koncovým odběratelům budou každopádně s DPH. Tady už se nejedná o "velkoobchod". Je to tak?

    • 24. 10. 2016 10:02

      VeronikaV. (neregistrovaný) 94.143.232.---

      Re: Přenesená daňová povinnost od 1.10.2
      Ano, je to tak. Naše VFA jsou pro konconé odběratele, takže bych vystavovala s DPH.
      Ale chtěla bych mít jasno i v tom, jak správě má vypadat faktura od mobilního operátora ...?

    • 24. 10. 2016 10:42

      .

      Re: Přenesená daňová povinnost od 1.10.2
      >>>>>fakturuje
      >>>>>za telefonní služby. Faktura je za velkou skupinu
      >>>>>uživatelů, kteří mají mezi sebou různé výhody (např.
      >>>>>volání ve skupině zdarma). Uživatelé jsou pouze s
      >>>>>naší
      >>>>>firmou ve společné skupině (telefonní skupině), jinak
      >>>>>s
      >>>>>námi nemají žádný pracovní vztah. Naše firma cca 80%
      >>>>>fakturovaných čísel dále přefakturovává již těmto
      >>>>>konečným odběratelům (bez marže) tj. jsme jen jako
      >>>>>zprostředkovatel služby, nejsme oficiální
      >>>>>registrovaní
      >>>>>prodejci
      >>>>>telekomunikačních služeb. Toto není náš stěžejní
      >>>>>business, jen doplňková oficiální zprostředkovatelská
      >>>>>služba.
      >>>>>
      >>>>>Jak správně by měla vypadat naše přijatá faktura za
      >>>>>telefony za 10/2016? Bude s DPH nebo v přenosu?
      >>>>>Dle výkladu GFŘ se jedná pouze o velkoobchody s
      >>>>>těmito
      >>>>>telekomunik. službami ... vztahuje se tedy nákup a
      >>>>>prodej služeb i na nás?
      >>>>>


      >>>>daňový poradce nezbytný
      >>>
      >>>Už jsem si přečetla také kde co, včetně pokynů GFŘ a
      >>>stále v tom nemám jasno :-( Děkuji za reakci
      >>
      >>Řeším podobný problém a souhlasím s tím, že to není
      >>jednoduché.
      >>
      >>K Vašemu řešení - jestli se nepletu - tak Vám
      >>vystavené faktury koncovým odběratelům budou
      >>každopádně s DPH.
      >>Tady už se nejedná o "velkoobchod". Je to tak?
      >
      >Ano, je to tak. Naše VFA jsou pro konconé odběratele,
      >takže bych vystavovala s DPH.
      >Ale chtěla bych mít jasno i v tom, jak správě má
      >vypadat faktura od mobilního operátora ...?

      Někteří mobilní operátoři mají na svých stránkách k tomuto pokyny.

Upozorníme vás na články, které by vám neměly uniknout (maximálně 2x týdně).